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合同书是不是其他会计资料
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
国税和地税是怎么报的？具体的流程和用到的证件有哪些？,,,,
肠濒昜哴浦ㄖ祸汈芉箛婑琢属讲憬陕眼计赡媿备痰质粩碥毐佃赴迄槑
256楼
2023-03-13 13:11:43
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙登陆国税或地税网站，找到相应的申报界面，填写数据就可以申报了
2023-03-13 13:23:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 小疯子 发表的提问：
老师我们公司是销售化肥的，现在公司国税是季报，地税是月报，我改怎么做账和报税呢？
你好，做账就是根据实际发生的经济业务进行账务处理 报税就是根据自己的销售情况，采购情况，填写增值税申报表申报，地税根据国税的申报情况填写申报
257楼
2023-03-13 13:29:58
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 曾经的长颈鹿 发表的提问：
老师收入小于支出，地税是无税申报吗
收入小于支出，企业所得税零申报，其他税该怎么纳税，就怎么纳税。
258楼
2023-03-14 12:52:29
全部回复
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师我是小规模纳税人，交3%的增值税，3万以下免增值税，我们收入是一万多。老师我的纳税表格怎么填写呢？
2023-03-14 13:15:16
罗老师：回复曾经的长颈鹿http://www.8858.gov.cn/article/9558请参考
2023-03-14 13:35:26
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师计税是按开出的发票计算还是按银行入账计算呢
2023-03-14 13:52:48
罗老师：回复曾经的长颈鹿按本月确认收入的金额确认
2023-03-14 14:16:58
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师什么是确认收入的金额呢？
2023-03-14 14:36:36
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师网上报税成功之后需要打印吗？
2023-03-14 14:50:42
罗老师：回复曾经的长颈鹿1.就是满足税收确认的条件，可能大于开票金额（主要销售产品可能不开票，但是要申报纳税） 2.网上申报成功后是否需要打印报表，需要看你们主管税务机关是否要求你们上交纸质资料。
2023-03-14 15:11:55
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师我是小规模纳税人，交3%的增值税，3万以下免增值税。我们收入是一万多，支出大于收入，增值税是免的，是不是地税涉及的营业税、城建税、教育费附加、地方教育附加都是免的呢
2023-03-14 15:26:33
罗老师：回复曾经的长颈鹿对，没有缴纳流转税，对应的城建税、教育费附加、地方教育附加均不需要缴纳。
2023-03-14 15:43:15
曾经的长颈鹿：回复罗老师 如果是免的，那地税就是无税申报，对吗？
2023-03-14 15:59:42
罗老师：回复曾经的长颈鹿零申报，
2023-03-14 16:14:45
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师既然国税申报增值税，为什么地税还要申报营业税呢？这两个都是流转税，我记得学得时候是交增值税税的企业就不交营业税，交营业税的不叫增值税啊。
2023-03-14 16:38:20
罗老师：回复曾经的长颈鹿如果你有营业税的应税行为，就需要缴纳营业税。看业务，不是看企业，一个企业可能同时涉及增值税和营业税业务的。
2023-03-14 16:50:04
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师我们是做企业管理咨询的，是营业税的应税行为吗
2023-03-14 17:17:38
曾经的长颈鹿：回复罗老师 发票开的是咨询费
2023-03-14 17:32:27
罗老师：回复曾经的长颈鹿3.咨询服务，是指提供和策划财务、税收、法律、内部管理、业务运作和流程管理等信息或者建议的业务活动。 财税 2013年106号文件-缴纳增值税
2023-03-14 17:51:51
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师，我们地税需要报营业税、城建税、个人所得税、教育费附加、地方教育费附加。涉及了营业税，是不是营业执照范围涉及了营业税业务呢？
2023-03-14 18:17:27
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师，哪些业务是缴纳营业税的呢
2023-03-14 18:44:04
罗老师：回复曾经的长颈鹿缴纳什么税，与你实际经营的业务有关 工商没有登记的经营范围，如果企业发生了，也要纳税。
2023-03-14 19:00:10
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师，我们现在实际发生的业务就是管理咨询，是不是营业税一直就零申报呢？
2023-03-14 19:18:54
罗老师：回复曾经的长颈鹿对，如果没有其他业务，营业税就一直零申报
2023-03-14 19:29:48
曾经的长颈鹿：回复罗老师 如果增值税在免税范围的话，城建税、教育费附加、地方教育费附加也一直零申报，对吧
2023-03-14 19:50:30
罗老师：回复曾经的长颈鹿对的
2023-03-14 20:10:22
罗老师：回复曾经的长颈鹿对的
2023-03-14 20:34:14
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师，涉及哪些业务是要缴纳营业税的呢
2023-03-14 21:00:07
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师，“增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）”中本期数有两个，一个是“应税货物及劳务”，一个是“应税服务”我该把数字写在哪个下面呢
2023-03-14 21:24:17
罗老师：回复曾经的长颈鹿你们销售货物写在“应税货物及劳务”
2023-03-14 21:35:54
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师，我们做的是管理咨询呀
2023-03-14 22:02:49
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师，您有国税小规模增值税填写的范例吗？管理咨询类的参照一下
2023-03-14 22:26:44
罗老师：回复曾经的长颈鹿http://www.tax.sh.gov.cn//pub/bsfw/xzzx/bgxz/sbzsl/200912/t20091204_284092.html
2023-03-14 22:37:27
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师资产负债表和利润表每月税务局都要吗
2023-03-14 23:06:34
罗老师：回复曾经的长颈鹿一般是一个季度一次 请不同问题分别提问
2023-03-14 23:21:08
曾经的长颈鹿：回复罗老师 好的
2023-03-14 23:42:02
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Chen 发表的提问：
国地税是季报的，但是8月的这个发票一直上传不了是什么原因？
你好，公司有多机开票吗？
259楼
2023-03-14 13:05:25
全部回复
Chen：回复老江老师 没有的，只有一台
2023-03-14 13:33:31
老江老师：回复Chen重启一下，再试试，如还不行，联系一下软件供应商！
2023-03-14 13:53:45
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 发表的提问：
我是开旅店的国税领了两万的发票，说是免税的，可是地税是按着发票数额上地税吗
可是我这附近的商铺不交啊，地税来说是个人所得税
260楼
2023-03-14 13:26:59
全部回复
江老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ国税免增值税，地税也是减免附加税，但需要按此数填列应交税费，再减免，最后不交税
2023-03-14 13:44:53
ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复江老师 现在地税要我去交个人所得税，说是按我领的票的0.25交税，是这样吗
2023-03-14 14:13:37
江老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ交个人所得税，应该是核定个税处理，税率不是25%，按收入核定征收
2023-03-14 14:24:09
ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复江老师 跟国税发票没有关系吧
2023-03-14 14:44:44
江老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ与国税发票有关，就是国税发票确认收入，交个税与收入有关
2023-03-14 15:04:41
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 左岸 发表的提问：
国税定额15万，太高了，该怎么让他定低 国税和地税是分开收的？
这个最好跟专管员沟通吧 ，可以好好沟通送礼的
261楼
2023-03-15 12:40:23
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 可爱的芒果 发表的提问：
你好，所得税是季度不超过30万就不用教吗？
你好  要交 ，有利润就交税的 
262楼
2023-03-15 12:47:32
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 既来之，则安之 发表的提问：
合同资产 和合同负债 是会计科目吗
不属于会计科目，企业会计准则第14号——收入（财会[2017]22号）对原收入准则做了重大修订，其中新增了“合同资产”和“合同负债”的概念。本准则自2018年1月1日起施行。
263楼
2023-03-15 13:11:30
全部回复
李木子老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.09w
引用 @ 铭，13687899207 发表的提问：
支付销售人员工资佣金50000元，他不计入损益，也就是说不能计入“销售费用”对吗，那应该计入“合同履约成本”还是其他哪个科目呢。
同学，你好。是的。支付销售人员工资佣金50000元，计入合同取得成本。 合同取得成本发生时， 借：合同取得成本 贷：银行存款等
264楼
2023-03-15 13:23:59
全部回复
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 悲凉的汉堡 发表的提问：
2019会计课堂注会 会计教材130页例题11的2019年1月5日的分录是否正确？？ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从综合收益中转出计入留存收益，例题计入了投资收益，是否正确？同时转让的利得也计入了投资收益，是否正确？
您好，这个要分情况的。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 1.其他债券投资，最后转入投资收益 2.其他权益工具投资，最后转入留存收益
265楼
2023-03-16 12:35:58
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ fy208 发表的提问：
建筑业专业分包 合同上是不是会写啊 我们有施工合同 还有材料采购合同
您好，是的，建筑业专业分包合同上，是会写的。
266楼
2023-03-16 12:55:41
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 焰焰 发表的提问：
建筑业会计，公司签订了承揽合同，是其他公司授权我公司给甲方干活，是我公司按照合同金额做账？还是其他公司按照合同金额做账？借应收账款贷记主营业务收入应交税费
你好，同学。你还是按合同金额做账。 建筑企业会计是建造合同准则，是按合同金额做工程结算和营业收入。
267楼
2023-03-16 13:20:59
全部回复
焰焰：回复陈诗晗老师 会计分录我那样做对吗？
2023-03-16 13:50:06
陈诗晗老师：回复焰焰如果你不用建造合同准则的话，就是对的
2023-03-16 14:07:53
焰焰：回复陈诗晗老师 主要做保温和防腐工程。这是其他公司授权我公司做工程。
2023-03-16 14:33:34
焰焰：回复陈诗晗老师 建造合同准则可以用，可以不用吗？
2023-03-16 14:51:06
陈诗晗老师：回复焰焰这个根据你企业的经营状况来。
2023-03-16 15:04:29
焰焰：回复陈诗晗老师 那怎么才可以知道公司用不用建造合同准则呢？
2023-03-16 15:26:47
陈诗晗老师：回复焰焰你如果是建筑企业就需要的
2023-03-16 15:50:26
焰焰：回复陈诗晗老师 他是建设工程有限公司？是建筑企业吗？
2023-03-16 16:12:33
陈诗晗老师：回复焰焰属于建筑企业的，同学
2023-03-16 16:35:45
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ ^0^JooHJ 娟 发表的提问：
厂房出租给个体工商户，个人名义签的合同，当计提租金时，是不是应该计入，其他应收款，其他业务收入
你好！你们主营不是租赁的话在其他应收款，其他业务收入核算
268楼
2023-03-19 14:52:48
全部回复
^0^JooHJ 娟：回复QQ老师 谢谢
2023-03-19 15:11:17
QQ老师：回复^0^JooHJ 娟虹口区 欢迎下次提问
2023-03-19 15:38:34
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 预感i 发表的提问：
我签的合同是除草的合同，属于其他生活类服务，开普通发票也是这样，我这个是不是不属于购销合同？
这个是不属于购销合同的
269楼
2023-03-19 15:01:35
全部回复
预感i：回复辜老师 可是我开了发票了，不需要进行0申报吗？
2023-03-19 15:16:32
辜老师：回复预感i你是申报什么税费呢
2023-03-19 15:28:30
预感i：回复辜老师 我指的是印花税，需不需要进行0申报？
2023-03-19 15:45:33
辜老师：回复预感i这个就是按0进行申报的，因为不用缴纳印花税的
2023-03-19 15:55:46
预感i：回复辜老师 这是我的合同封面
2023-03-19 16:21:54
辜老师：回复预感i是的，这个不需要缴纳印花税的
2023-03-19 16:40:34
预感i：回复辜老师 按次申报就不用管了哈？我以为开了发票，就一定要进行印花税申报的
2023-03-19 17:07:42
辜老师：回复预感i你这个不是印花税的征税范围，就不用申报
2023-03-19 17:27:45
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 點、 发表的提问：
怎么知道印花税是按购销合同还是其他合同为计税依据呢？怎么区分
这个依据合同性质来判断
270楼
2023-03-19 15:20:59
全部回复
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