渡口：回复maize老师 老师 2月应该是0申报，小规模纳税企业可以一个季度做一次账吗？老师

maize老师：回复渡口你之前不是没建账吗？那就补在3月就可以。

渡口：回复maize老师 好的老师，那么以后的业务我能一个季度录一次凭证吗？老师

maize老师：回复渡口按月做账，季度申报。

???? 柠檬会计????：回复宋生老师 是这样的，我们是生产型企业，库存商品和原材料都不知道具体的数，可以不录入库存的期初数吗

宋生老师：回复???? 柠檬会计????您好！这个需要盘点然后计入的。不能一直这样。除非内账你们老板愿意这样。

???? 柠檬会计????：回复宋生老师 如果不录会怎么样？现在是老板也不知道仓库的价值多少，只知道数量

宋生老师：回复???? 柠檬会计????你好！有数量，然后按市价来算一下就好了。 不录以后也一直都确定不了成本。

???? 柠檬会计????：回复宋生老师 原材料和产成品都要数量和单价是吗

宋生老师：回复???? 柠檬会计????你好！是的。都是需要的

???? 柠檬会计????：回复宋生老师 固定资产呢？期初数要怎么做？

宋生老师：回复???? 柠檬会计????你好！固定资产，没有发票的，建议就不要入了。

???? 柠檬会计????：回复宋生老师 要折旧啊，折旧还要摊进成本的，这个要怎么取

宋生老师：回复???? 柠檬会计????你好！那你有发票没有

???? 柠檬会计????：回复宋生老师 有的

宋生老师：回复???? 柠檬会计????你好！如果有发票，就按发票上面来就可以了。按发票的金额入账。

wenwen：回复江老师 老师，你的意思是业务模块不生成凭证，就是不关联吗？

江老师：回复wenwen是的，业务模块如果是不生产凭证，就是不关联

筱•莜：回复老江老师 首先固定资产要转入固定资产科目吧，其中还有累计折旧呢？

筱•莜：回复老江老师 固定资产要转入固定资产清理

老江老师：回复筱•莜哦~完整的分录： 一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 　　 累计折旧 　贷：固定资产 二、发生清理费用时： 借：固定资产清理 　　贷：银行存款、应缴税费等 三、处置的收入 　借：银行存款等相关科目 　　贷：固定资产清理 四、应交增值税等 借 固定资产清理 贷 应交税费-应交增值税等 五、清理净损益 　1、如果是净收益 　借：固定资产清理 　　贷：营业外收入 　2、如果是净损失 　借：营业外支出 　　贷：贷：固定资产清理

W.哈哈：回复暖暖老师 好的。

暖暖老师：回复W.哈哈不客气，麻烦给于五星

未世星空：回复文文老师 结转损益了！后面自己录入，还在没结转损益前

文文老师：回复未世星空金蝶软件中有期末处理-结转损益。

actors*：回复英老师 请问手动结转公式是什么啊

英老师：回复actors*月底增值税要结转本月未交增值税，结转过程如下： 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款

等等：回复何江何老师 那错了怎么办

何江何老师：回复等等只能重新做一个同学，这个科目作废了

晓海老师：回复大浪淘沙你好！要视同销售在建工程领用自产产品 借：在建工程 贷：库存商品 应交税金-应交增值税

晓海老师：回复大浪淘沙你好！要视同销售在建工程领用自产产品 借：在建工程 贷：库存商品 应交税金-应交增值税

大浪淘沙：回复晓海老师 如果领用的库存商品用于生产设备的安装，又该如何处理了？

晓海老师：回复大浪淘沙你好！也应该视同销售计算税金

晓海老师：回复大浪淘沙看一下这里http://www.360doc.com/content/12/0427/13/4761006_207013568.shtml有例题