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会计中期报告应和年度报告
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
年度报告分纸质版和电子版吗？
分纸质版与电子版，纸质版一般需要公司打印出来盖章，电子版就是电子表格就可以了或是按税务的表样进行填列报送就可以了
211楼
2023-02-28 13:15:34
全部回复
Luck Fairy：回复江老师 那在网上填报的就是电子版吗？不是以附件的形式，而是直接在系统中录入，对吗
2023-02-28 13:29:47
江老师：回复Luck Fairy直接在网上录入数据就可以了，这个是电子版申报
2023-02-28 13:53:21
Luck Fairy：回复江老师 我在今年一月份已经填报过2017年度的报告了，想修改在哪里修改呢？
2023-02-28 14:08:27
江老师：回复Luck Fairy想修改只能去税务找专管员才能解决这个修改的问题，就是重新申报处理。不能改原来的数据。存在两份报送的数据
2023-02-28 14:19:43
Luck Fairy：回复江老师 您是说网上已经不能修改了，对吗？必须得到所属税务局重新申报才行，是这样吗？
2023-02-28 14:48:10
江老师：回复Luck Fairy是的，网上如果一旦申报了，就无法改了。你这是工商年报
2023-02-28 15:13:35
Luck Fairy：回复江老师 是农专、个体户 也不行吗 我重新在网上再重新填报一份不可以吗？
2023-02-28 15:31:17
江老师：回复Luck Fairy如果是这样，两份报表报送的数据不一致，那是以哪一份数据为准呢，这样是不是导致税务稽查来了呢？？
2023-02-28 15:58:28
Luck Fairy：回复江老师 谢谢老师，老师再咨询一下 完工项目再销售 需要先预交再按5%申报还是直接按5%申报 我以前一直按5%直接申报的 发现简易计税科目里比较混乱，一直存在余额。
2023-02-28 16:15:13
江老师：回复Luck Fairy这个是按5%的增值税税率进行缴纳，就是销售不动产、在建工程
2023-02-28 16:41:47
Luck Fairy：回复江老师 比如完工项目 本月销售住宅一套 总价100万 ，本月收房款10万 ，次月还是按5%申报10万的税款吗
2023-02-28 16:58:06
江老师：回复Luck Fairy后面的款是如何做呢，按揭，还是说现付？ 本月收10万元，按10万元进行申报税款
2023-02-28 17:14:22
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ power 发表的提问：
，请问下老师，这个年度报告是什么报告
这个是工商年报，需要在6.30号之前做完
212楼
2023-02-28 13:24:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 画笔 发表的提问：
企业所得税年度报告依据什么报的呀？关联业务年度报告怎么报的呀
你好，根据账面数据填写账载金额，根据税法规定填写税收金额 关联业务年度报告是根据单位关联交易情况填写申报的
213楼
2023-02-28 13:52:57
全部回复
画笔：回复邹老师 我之前做了一家公司的外账，去年做了一个股权变更，变法人变股权，但我没注意财务报表的数据，到税务变更的时候发现我的未分配利润有一百多万，要交股权转让税差不多9万，现在想调整这个财务报表，但不知道怎么调整，是一般纳税人，企业所得税是核定征收，平时的材料票不够，费用票也很少，基本是提现的钱都没有票据，一个月就3-4万的人工费和材料费，但收入就有10万以上
2023-02-28 14:07:30
邹老师：回复画笔同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。
2023-02-28 14:27:51
画笔：回复邹老师 老师这个问题比较麻烦，你能帮我解答一下吗？我重新提问也不一定是你解答
2023-02-28 14:53:17
画笔：回复邹老师
2023-02-28 15:09:23
邹老师：回复画笔你好，针对这个图片的问题是？
2023-02-28 15:23:25
画笔：回复邹老师 资产总额是指什么呀
2023-02-28 15:48:35
邹老师：回复画笔你好，就是你单位资产负债表的四个季度资产总额平均数
2023-02-28 16:05:02
画笔：回复邹老师 会计档案存放地是指哪里啊
2023-02-28 16:16:04
邹老师：回复画笔你好，一般就是写公司
2023-02-28 16:33:56
画笔：回复邹老师 我们是12月份开始建账的，2018年12月份
2023-02-28 16:46:33
画笔：回复邹老师 注册资本是营业执照上的吗？
2023-02-28 17:08:25
邹老师：回复画笔你好，注册资本是根据营业执照上面的填写
2023-02-28 17:24:01
画笔：回复邹老师 这4个怎么填写？
2023-02-28 17:50:14
邹老师：回复画笔你好，这个是需要根据单位情况填写的 比如年限平均法，月末一次加权平均，备抵法，资产负债表债务法
2023-02-28 18:03:30
画笔：回复邹老师 我不知道什么情况啊，我们是12月份开始建账的，就是你单位资产负债表的四个季度资产总额平均数，这个怎么算呢
2023-02-28 18:31:34
邹老师：回复画笔你好，先计算每个季度的平均数，然后把4个季度平均数之和除以4就是了
2023-02-28 18:57:32
画笔：回复邹老师 不懂，就12月一个月，怎么平均呀
2023-02-28 19:10:53
邹老师：回复画笔你好，那就按期末数除以2然后除以4得出资产总额
2023-02-28 19:21:20
画笔：回复邹老师 我就按期末数除以2然后除以4得出资产总额，算的，怎么出现了状况?
2023-02-28 19:50:24
邹老师：回复画笔你好，只需要保留两位小数
2023-02-28 20:17:19
画笔：回复邹老师 红字是什么意思，我打开的是关联企业，我们没有关联是不是零申报就可以了
2023-02-28 20:32:53
邹老师：回复画笔你好，提示需要先做年度申报，才可以做关联交易申报的 没有关联交易，就可以按0申报关联交易表了
2023-02-28 20:43:13
画笔：回复邹老师 这么多红字
2023-02-28 21:08:35
邹老师：回复画笔你好，需要根据这些提醒去检查相关报表是否按规定填写了
2023-02-28 21:19:34
画笔：回复邹老师 相关报表在哪里呢?
2023-02-28 21:37:37
邹老师：回复画笔你好，汇算清缴的相关附表
2023-02-28 22:00:10
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 生动的发夹 发表的提问：
2018年3月首次在网上报告中级，已通过报名条件，且在2018年通过一门，2019年继续网上报名，也以通过报名条件，并参加了另外两门考试，但未进行会计信息采集(当时没关该通告)，现3门全部通过，未采集信息这会影响领证吗？(现已补了信息采集在2019年10月)
您好 未采集信息不会影响领证
214楼
2023-02-28 14:02:59
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 王建红9158469 发表的提问：
会计学堂我年报告在哪里能看到？
我年报告什么意思？
215楼
2023-03-01 13:28:41
全部回复
王建红9158469：回复马老师 学习年报告
2023-03-01 14:10:25
王建红9158469：回复马老师 在会计学堂学习的年报告
2023-03-01 14:34:25
马老师：回复王建红9158469你好 这个没有了那是前几天网页出来的一个小活动 就好比支付宝年度账单一样
2023-03-01 15:01:41
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 邢程程 发表的提问：
老师，18年的审计报告调整了资产负债表和利润表，那我财务软件的19年的报表期初数和审计报告的报表不一致，有影响吗
您好 财务软件的19年的报表期初数和审计报告的报表不一致，没有影响
216楼
2023-03-01 13:45:50
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 围城 发表的提问：
我们企业年度报告公示制度 要做申报和公示吗
您好！需要的。填表后公示。
217楼
2023-03-01 14:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
工商年度报告中的纳税总额怎么填
你好，根据企业缴纳的各项税种填写，包括增值税，附加税，企业所得税，印花税，个人所得税等
218楼
2023-03-02 13:07:19
全部回复
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 面善。 发表的提问：
有没有3年的财务报告范文给我一下 至少包括三个会计年度内的审计报告 资产负债表 利润表 和现金流量表 修车厂的最好是
你好，这个没有哦，提供不了
219楼
2023-03-02 13:27:10
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 慕雨年华＆ 发表的提问：
老师公司年报会算清缴一定要会计事务所出具审计报告吗？还是分行业
你好，同学。 不一定，审计不是所有企业所必须的。
220楼
2023-03-02 13:46:49
全部回复
慕雨年华＆：回复陈诗晗老师 这方面的问题要咨询谁，我们的企业比较特殊
2023-03-02 14:00:11
慕雨年华＆：回复陈诗晗老师 如果我公司要出具审计报告，是不是要我公司找到会计事务所出具审计报告，我拿着审计报告在去报税
2023-03-02 14:14:32
陈诗晗老师：回复慕雨年华＆你企业是否审计了，然后你汇算清缴是税法要求，和审计 实际 上不相关。
2023-03-02 14:37:13
慕雨年华＆：回复陈诗晗老师 有点拎不清里面的关系流程
2023-03-02 14:56:03
陈诗晗老师：回复慕雨年华＆审计 主要是对你财务报表的真实性准确性进行审计，这是企业内部 经营管理等需要。 但是汇算清缴是税法上的要求，你是根据你实际经营情况进行汇算，和审计实际 上不影响。
2023-03-02 15:14:26
慕雨年华＆：回复陈诗晗老师 那就是需不需要审计根据自己内部股东的意见，汇算清缴就是只要自己可以做就自己做，跟要不要审计报告没有关系
2023-03-02 15:32:17
陈诗晗老师：回复慕雨年华＆是的，就是这个意思。
2023-03-02 15:57:35
慕雨年华＆：回复陈诗晗老师 好的谢谢老师
2023-03-02 16:17:00
陈诗晗老师：回复慕雨年华＆客气，祝你工作愉快。
2023-03-02 16:42:44
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 我是另一个你 发表的提问：
质量控制制度其实就是以合理保证出具合适意见的审计报告意见，对么？主任会计师其实就是老板？
前面对 后面不对，不是老板，是主要负责人
221楼
2023-03-02 13:59:59
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 风铃 发表的提问：
如果审计报告有调整，和12月报表有差异，按审计报告报年报吗？按审计报告汇算清缴？这个差异没关系吗？
按审计报告报年报，有差异没有关系
222楼
2023-03-05 14:35:49
全部回复
风铃：回复文文老师 汇算清缴和审计一致，是吗？
2023-03-05 15:04:03
文文老师：回复风铃是，汇算清缴和审计一致
2023-03-05 15:15:20
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 积极的项链 发表的提问：
，我们在进行年度审计，有个长期投资，审计的人说让我们给个验资报告，麻烦给解析一下验资报告
你好，就是你们对外面的投资，让你的对方出具一份你们投了多少钱的验资报告（也就是一份具有法律效率的证明），你和事务所联系说验资报告，对方就知道的。
223楼
2023-03-05 14:43:04
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 希望 发表的提问：
老师，想请教下，首先我们汇算清缴申报了，年度还没报，现在再报年度财务报表，但是税审报告中我们调整了多计提的应付职工薪酬，等于说我的财务报表应该按我会计做账的数据填，还是按税审报告中的调整分录减去多调整的应付职工薪酬去填，填哪个模板？那2020年的账要根据税审报告调整的分录在账上也调整吗
你好，还是按调整之后的来做你的分录，做到今年，然后在汇算清缴，职工薪酬明细表里面调整。
224楼
2023-03-05 15:02:27
全部回复
希望：回复郭老师 直接把资料负债表的职工薪酬减少，然后未分配利润增加对应金额？按照调整后的申报年度财务报表？那2020年也要把审计做的调整分录我照着做一遍？
2023-03-05 15:17:57
郭老师：回复希望是 不调整年报 年报根据第四季度
2023-03-05 15:42:04
希望：回复郭老师 啥意思，我理解的就是，1.首先按照调整后的分录直接调准备申报的财务报表的报表项目，2.账务上的年报不改，2.不清楚2020年的凭证中要不要根据审计的调整分录录入凭证，因为实际账务是还没做更改，只是申报的年度财务报表改了
2023-03-05 15:56:38
郭老师：回复希望你把这个分录做到12月份才可以调整你的年财务报表，如果你做到今年不影响去年的年报。
2023-03-05 16:26:02
希望：回复郭老师 就做到今年吧，不改去年的会计报表可以吗，但是那这样的话我的账上的又跟申报的不一致，那要怎么弄？就调了这三笔，如果我在2020年调的话，就直接借应付职工薪酬，待未分配利润，不走以前年度调整损益？
2023-03-05 16:46:07
郭老师：回复希望你是企业会计准则做账的，借以前年度损益调整贷，应付职工薪酬，借利润分配贷，以前年度损益调整。
2023-03-05 17:04:03
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 阿晨 发表的提问：
年度汇算清缴的时候、出现一个审计报告，这个审计报告不填行吗
如果公司账务没有审计可以不用填
225楼
2023-03-05 15:31:47
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