乔木木：回复杨@老师 我反结账修改吗？

乔木木：回复杨@老师 没明白您意思

杨@老师：回复乔木木不需要反结账，根据正确的凭证分录 调整错的分录

乔木木：回复杨@老师 我这个当时红冲的借方金额错了 然后更正的借方金额也错了 那我现在怎么做？您能直接给我写分录吗？

杨@老师：回复乔木木按当时做错的红冲分录 做相同的金额做篮字 就可以冲平了

A A会计学堂张老师：回复郭老师 我意思已经记了本月合计和累计，发现漏记了，怎么去改，是把本月合计和累计用红笔划掉再去记那笔还是

郭老师：回复A A会计学堂张老师把本月合计本年累计划线，然后再补上。

慧'+zi：回复宋生老师 已经开出来了喔

慧'+zi：回复宋生老师 发票金额开多，对双方公司有什么影响

宋生老师：回复慧'+zi你好！你按发票上面走账一般没什么问题 是开出来了，就拿回去作废重开

赵亚：回复江老师 哦，如果税务检查，追究责任也追究不到我是吗？

江老师：回复赵亚是的，如果是不管想，可以不管。

赵亚：回复江老师 好的，明白了，谢谢老师

江老师：回复赵亚祝学习进步，工作顺利

nffycg：回复刘老师 怎么账务处理？分录怎么做？

刘老师：回复nffycg企业在财产清查中盘盈的存货，根据“存货盘存报告单”所列金额，编制会计分录如下： 　　借：原材料 　　包装物 　　低值易耗品 　　库存商品等 　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　盘盈的存货，通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的，其盘盈的存货，可冲减管理费用，按规定手续报经批准后，会计分录如下： 　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷：管理费用 　　（二）存货的盘亏 　　企业对于盘亏的存货，根据“存货盘存报告单”编制如下会计分录： 　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷：原材料 　　包装物 　　低值易耗品 　　库存商品等 　　对于购进的货物、在产品、产成品发生非正常损失引起盘亏存货应负担的增值税，应一并转入“待处理财产损溢”科目。 　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷：应交税金──应交增值税（进项税额转出） 　　对于盘亏的存货应根据造成盘亏的原因，分别情况进行转账，属于定额内损耗以及存货日常收发计量上的差错，经批准后转作管理费用 . 　　借：管理费用 　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　对于应由过失人赔偿的损失，应作如下分录： 　　借：其他应收款 　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　对于自然灾害等不可抗拒的原因而发生的存货损失，应作如下分录： 　　借：营业外支出──非常损失 　　贷：待处理财

nffycg：回复刘老师 由于前任会计离职，3月份账至今未做完。前期账务药库存数和实务药库的库存数均有误，现手中有药库提供3月盘库正确的数据，现在就差这个盘存数据的记账凭证即可做3月结转。急着赶账，结转3月开始做4月份的账！！！能否强行先将3月账务数调整成3月实务库存的数据，待后期查明原因再更改？

刘老师：回复nffycg可以

nffycg：回复刘老师 否则一直无法往后做账！！！

刘老师：回复nffycg嗯 可以的 就是先做到待处理财产损益 那步 后面查明原因之后 在结转

会计学堂 金牌辅导老师：回复邹老师 可是错误的那个账套已经结账，并且结转了。

邹老师：回复会计学堂 金牌辅导老师你好，因为已经结账了才做冲销分录冲销的

单薄的橘子：回复晓海老师 已经过账了，不能反审核

晓海老师：回复单薄的橘子你好！反记账反审核，如果已经对税务局报送报表了就只能下个月红字修改了

淡月新凉：回复bamboo老师 那这题为什么不选

淡月新凉：回复bamboo老师 为什么不选

淡月新凉：回复bamboo老师 为什么不选

bamboo老师：回复淡月新凉要用红字凭证把前期错误的凭证冲掉的；然后再用蓝黑字填制一张正确的记账凭证。 如果是损益类科目，要通过“以前年度损益调整”科目来更正的。 应该是题目没有表述完整吧

淡月新凉：回复bamboo老师 好的 谢谢老师

bamboo老师：回复淡月新凉不客气哈 欢迎有疑问继续提问