小玉白白：回复bamboo老师 像中国电信这样的也能挂成供应商吗 因为他们帮我们安装网线

小玉白白：回复bamboo老师 这个设置一个往来单位的辅助核算吗 统一把所有往来的都放这里

bamboo老师：回复小玉白白像中国电信这样的也能挂成供应商 设置一个往来单位的辅助核算 统一把所有往来的都放这里

小幸运：回复李雪婷老师 老师，如果用个别计价法，那是月末的时候做一笔结转销售成本的分录，还是卖出一台后就立马结转一次呢？

李雪婷老师：回复小幸运同学你好，都是可以的，如果在月末一次性结转，一定要做好附件，做一个电子表格，里面写好什么时候卖出去的什么电器，成本多少，然后根据合计金额一次性结转

小幸运：回复李雪婷老师 老师，1、个别计价法，我百度说一般是大件的，数量少的才用，我们是电器零售行业，用这个也可以吗 2、我们卖出的那台电器，一般供应商是15天后才给我们开进货的发票，但我们是在卖出的当天就已经给客户开发票了，我是不是应该先暂估入库呢？（因为不经过我们仓库，所以不会有入库单，供应商只会给发票）

李雪婷老师：回复小幸运1.你们每个月的量大么？如果不大，建议用个别计价法，其实个别计价是最准确的，但是由于如果量大，操作起来会很麻烦，所以一般不是大件或单位价值很高的不采用，因为你们不是统一采购过来再销售，而是销售一个采购进来一个，具备单个核算的条件，所以才建议采用个别计价法的，不过如果量大，可以用先进先出法 2.供应商给你们开票和你们销售给客户不在一个月的，需要暂估入库，销售给客户做收入，同时按付给供应商的价格暂估入库，结转成本，需要注意问题：如果你们是一般纳税人，进项票次月才能取得，但是销项当月就会产生，有增值税的问题

小幸运：回复李雪婷老师 老师，我们是小规模，我们量比较大，但我觉得个别计价法相对精准，用先进先出法的话，因为有可能同款型号的商品每次结算的进货金额不一致（有时候有变动，比如搞活动时进货价会相对平时较低），感觉这样结算的成本就不是特别准确了，对吗老师，有没有同感？哈哈哈哈 ，所以说量大的话，用个别计价法应该可行吧老师？

小幸运：回复李雪婷老师 老师，因为我们卖出商品供应商都是15天后才给我们开发票，这种情况的话，我可以用月末一次加权平均法吗？

杨小咩：回复bamboo老师 租赁设备的

bamboo老师：回复杨小咩租赁的话 成本下的二级科目可以设置二级科目名称

城城妈妈：回复江老师 我客户和供应商两个辅助核算都选了，但是为什么每一个客户下面都有供应商呢，我在应收账款下面设置了一科目：应收账款往来，然后辅助核算那里我选择了客户和供应商，但是当我选择客户填期初余额的时候，点开后 上面显示客户下面咋显示供应商呢？是不是得建立多个科目，然后一个一个的选上啊？

江老师：回复城城妈妈供应商是供应货物的，客户就是销售货物，从本单位采购商品的，这个是两个不同的概念

城城妈妈：回复江老师 那应该怎么设置呀？一个人，既是客户也是供货方，意思在辅助核算里是客户和供应商都得有这个人名吗？

江老师：回复城城妈妈现实生活中存在既是供应商又是客户的。

城城妈妈：回复江老师 对呀，这个应该咋弄啊？老师

江老师：回复城城妈妈这个看第一笔业务是供应商还是客户处理。

城城妈妈：回复江老师 我知道，快帐软件做账，分别应该怎么做？还有客户往来科目应该怎么设置？

江老师：回复城城妈妈就是说第一笔业务是供货，就按供应商设置处理，如果是从公司采购货物，就设置为客户处理。

城城妈妈：回复江老师 关键是咋设置呀，客户和供应商里面都得有这个名称还是只在客户一方增加单位名称，另一方供应商不用增加这个单位名称？还有就是咋设置，我看了视频没有这一块的教学

江老师：回复城城妈妈你是说学习理论的实操，还是说具体的实际工作中的这块内容？

城城妈妈：回复江老师 这样对吗？

江老师：回复城城妈妈应收账款下面的明细科目全部是属于“客户”核算，应付账款下面的明细科目全部属于“供应商”核算

城城妈妈：回复江老师 具体工作中的，理论我也在学，但关键是工作中这块不会呀

江老师：回复城城妈妈这个是不同的软件中，都全有辅助核算科目的设置，就会有供应商、客户两大类进行设置的选择，是客户你就选择在客户中添加明细核算科目，是供应商你就选择在供应商中添加明细核算科目处理。

城城妈妈：回复江老师 但是客户和供应商是一人呀，那也得分着吗？要是把他两分开就不会相互抵消了呀

江老师：回复城城妈妈那就只需要在一类中设置处理，就行了，直接应收账款与应付账款可以平时直接抵销后付差额处理

城城妈妈：回复江老师 就是在应收账款下面，设置上应收应付往来，然后把客户和供应商都给选上？

江老师：回复城城妈妈不是，直接设置这个客户就行了。

城城妈妈：回复江老师 是在应收账款下直接添加客户进行设置？我看客户都是选上的呀

江老师：回复城城妈妈直接添加这个客户处理。

城城妈妈：回复江老师 老师你看，都是直接选上的客户呀，可以在科目管理里直接设置客户名称吗？

城城妈妈：回复江老师 好的

江老师：回复城城妈妈需要录入期初数，就是这个客户的期初余额，再刷新这个界面就可以了

城城妈妈：回复江老师 老师 设置完这样对吗？每入一凭证都得把客户和供应商都填上呀

江老师：回复城城妈妈肯定是需要将客户和供应商添加后，就是才能录凭证

四月：回复朴老师 没有价格怎么弄

朴老师：回复四月按照实际价格来操作

小团团：回复bamboo老师 老师，会计科目选择了辅助核算后，还可以设二级科目明细吗

bamboo老师：回复小团团会计科目选择了辅助核算后，还可以设二级科目明细