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会计中项目目录设置的注意
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 小洋高 发表的提问：
老师好，安置房项目是免税的吗？（若是做这样的项目会计要关注哪些问题
企业所得税是可以的，其他税也相应有的，就是要区分清楚
196楼
2023-02-22 14:07:37
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
如果金蝶专业版中设置了核算科目，比如供应商什么的，如果涉及到这个供应商的应付和应收账款，还需要再单独设置二级科目吗。怎样把设置的核算科目挂到会计科目中呢
需要设置供应商的科目，计入应付账款的二级明细科目，需要设置客户的名称，计入应收账款的二级明细科目
197楼
2023-02-22 14:23:59
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云淡风轻：回复江老师 那这个和没有设置核算科目没有区别啊
2023-02-22 14:53:33
江老师：回复云淡风轻这个可以设置项目辅助核算，设明细账也行，都是一样的。
2023-02-22 15:13:44
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
实际工作中,筹建期间,总账如何设置会计科目
筹建期 主要注意的一点就是 发生的费用 企业会计准则计入长期待摊费用开办费 小企业会计准则计入 管理费用-开办费 其他的科目如同正常设置
198楼
2023-02-23 13:36:03
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 小纯洁 发表的提问：
老师，小企业会计准则的利润表中的研究费用是设置在管理费用下面呢？还是需要设置会计科目与财务费用平级的科目？
你好月末需要把资本化的研发支出结转到管理费用 研发支出有单独的一级科目
199楼
2023-02-23 13:51:23
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小纯洁：回复郭老师 好的，之前以为是企业会计准则才需要。原来小企业会计准则也需要。谢谢老师
2023-02-23 14:09:13
郭老师：回复小纯洁是的不用客气 节日快乐
2023-02-23 14:31:37
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ QLY 发表的提问：
老师，执行小企业会计总则，设置会计科目可以用企业会计总则中的科目吗？如以前年度损益调整科目能用于执行小企业会计总则的会计科目中吗？
您好 一般来说不用企业会计总则中的科目 因为还要对应调整报表 不过有的企业会自己增加调整
200楼
2023-02-23 14:14:59
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QLY：回复bamboo老师 那意思用也不为错，老师给细讲下运用以前年度损益科目涉及调整的报表项有哪些？
2023-02-23 14:44:26
bamboo老师：回复QLY一般涉及到以前年度用损益类科目的 到后面年度调整的时候就用以前年度素养调整
2023-02-23 15:03:41
QLY：回复bamboo老师 我问的意思是以后年度用了以前年度损益科目，对应年度的财务报表中的哪些会计项目需做调整？
2023-02-23 15:25:15
bamboo老师：回复QLY这个要根据实际的业务来看 一般会涉及到资产类的应收跟存货 累计折旧 累计摊销 负债的应交税费 应付 所有者权益的未分配利润 借：以前年度损益调整 贷：应付账款 比如少计收入 借：应收账款 贷：以前年度损益调整 少结转成本 借：以前年度损益调 贷：库存商品 贷：应付职工薪酬 贷：累计折旧 贷：累计摊销等
2023-02-23 15:53:32
QLY：回复bamboo老师 老师，这是做的调整分录，我明白，我不明白的是运用了以前年度损益调整科目，月末转到利润分配一未分配利润，对财务报表有需要手工调整的吗？
2023-02-23 16:17:28
bamboo老师：回复QLY做了分录 不需要另外调整报表
2023-02-23 16:28:12
QLY：回复bamboo老师 我们运用的是财务软件，运用了以前年度损益调整科目，三个财务报表有需要手动更改金额的项目吗？老师能明白我的困惑吗？
2023-02-23 16:54:46
bamboo老师：回复QLY您用了这个科目 不需要 我自己也用财务软件 也用这个科目 您结转到利润分配-未分配利润后 资产负债表就在未分配利润栏次自动体现了 其他科目报表也自动取数了
2023-02-23 17:16:07
QLY：回复bamboo老师 我们老会计含糊其辞地说用了以前年度损益科目报表项目需要调整，问她还打岔，弄得我莫名其妙
2023-02-23 17:38:07
bamboo老师：回复QLY您科目都自动取数了 还要怎么调整报表项目呢？
2023-02-23 18:01:33
QLY：回复bamboo老师 老师，那她就是故弄玄虚，我再问个问题，我们建筑企业，工程收入都在年底做，她做收入不价税分离，我问她为什么这样做，她说体现了税款就得交税，要不税务局比对出来，要让交税的，我说增值税纳税义务没发生，你做到待转销项税科目中，她说不能，她这样是不虚增了收入，进而虚增了利润。她的做法对吗？
2023-02-23 18:11:56
bamboo老师：回复QLY您们做收入的时候不开具增值税发票么？ 确认收入就应该对应价税分离确认销项税额 您要看她收入是价税合计确认的还是只确认了销售额
2023-02-23 18:34:22
QLY：回复bamboo老师 她就是按含税价确认的收入，没收到款，也没开发票，合同也没约定付款日，只是单位预算科根据完工进度确认的收入，以前根本不确认收入，什么时候开票什么时侯确认收入，后来税务局要求按权责发生制确认收入，就这样根据预算科的制表做收入，等审计报告出来，再调收入，多确认了就调减，少确认了调增。等以后年度给款，就做分录贷：以前年度度损益调整（红数） 贷：应交税费一应交增值税一销项税
2023-02-23 18:56:48
bamboo老师：回复QLY那她这样处理是多计了收入 而且权责发生制 当时也应该确认销项的 税务不查没事 查的话肯定会让补缴
2023-02-23 19:07:21
QLY：回复bamboo老师 补缴增值税及附加吗？增值税纳税义务发生了吗？
2023-02-23 19:27:58
bamboo老师：回复QLY权责发生制的话 您收入确认了 对应的增值税义务也一般发生了 补缴增值税跟附加税 还有滞纳金
2023-02-23 19:51:38
QLY：回复bamboo老师 款也没收，票也没开，合同也没约定付款日，审计报告也没出，增值税纳税义务也算发生了？
2023-02-23 20:06:24
bamboo老师：回复QLY权责发生制原值 当期的收入确认了 一般就应该有增值税纳税义务发生
2023-02-23 20:36:19
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 贪玩的奇迹 发表的提问：
去甲醛的小公司，新建立的，还没设置账套之类的，请问设置什么会计科目呢
按照一般企业一样用新会计准则科目即可通用
201楼
2023-02-24 13:34:05
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贪玩的奇迹：回复袁老师 按照一般企业？不是应该有什么周转材料之类那些吗
2023-02-24 14:09:41
袁老师：回复贪玩的奇迹可以，需要什么科目，另加
2023-02-24 14:28:59
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 任性的萝莉 发表的提问：
老师，您知道哪个文件有关于会计科目设置的嘛
您好，小企业会计准则或者企业会计准则
202楼
2023-02-24 13:42:28
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任性的萝莉：回复小黎老师 财会文件有发布关于会计科目的吗
2023-02-24 13:58:17
小黎老师：回复任性的萝莉您好，这个方面我没看到
2023-02-24 14:26:57
任性的萝莉：回复小黎老师 那您说的小企业会计准则要去哪个网站呢
2023-02-24 14:37:03
任性的萝莉：回复小黎老师 哪个网站看呢
2023-02-24 14:55:57
小黎老师：回复任性的萝莉你好，学堂官网有可以下载
2023-02-24 15:16:43
任性的萝莉：回复小黎老师 百度搜索出来，乱七八糟的，
2023-02-24 15:39:13
任性的萝莉：回复小黎老师 具体在学堂官网的哪个模块呢
2023-02-24 15:55:57
小黎老师：回复任性的萝莉您好，学堂的下载模块
2023-02-24 16:16:44
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 顺利的小丸子 发表的提问：
你好:老师请问教育企业的会计科目如何设置？
按照《民办非企业会计制度》有关规定设立，有关二级科目可以根据学校的情况，按时需要设立
203楼
2023-02-24 14:03:51
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ ?球球? 发表的提问：
在样在快账系统里面设置一级会计科目？
一级科目应该是不能添加的吧？？不过你可以再快账群里问问快账老师！
204楼
2023-02-24 14:09:41
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
老师，我们现在公司刚成立，准备建账了，可是我不知道怎么设置会计科目?
你好，你是软件做账的吗？
205楼
2023-02-24 14:20:59
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小鱼儿：回复郭老师 是的，我们供应商还不明确，客户也还不明确，后期不知道是否可以增加
2023-02-24 14:44:26
郭老师：回复小鱼儿你好，二级科目可以自己增加，一级科目里面都是有的，按照你的准则要求来做就可以
2023-02-24 15:09:23
小鱼儿：回复郭老师 还有就是公司刚成立买的饮水机，五金材料，打印机，保险柜，食堂桌椅这些计入什么科目呢？
2023-02-24 15:27:22
郭老师：回复小鱼儿你好，你们现在在营业期的吗？
2023-02-24 15:42:49
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 王芸 发表的提问：
老师，请问酒店会计一般设置那几个会计科目？
你好 一级科目是固定 明细科目按企业实际需要增加 学堂有酒店的实操 可以点开明细账看一下常用明细科目设置
206楼
2023-02-27 13:11:50
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王芸：回复玲老师 请问有那几个一级科目啊
2023-02-27 13:36:36
玲老师：回复王芸你好 一级科目是固定 软件自带的 建账后直接导入一级科目
2023-02-27 13:56:34
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 激情的蜜蜂 发表的提问：
员工餐厅设置了接待餐厅，接待餐厅购买了桌椅3900元，请问要放入什么会计科目？
你好，可以计入低值易耗品。
207楼
2023-02-27 13:40:20
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刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 阿不。 发表的提问：
老师好。能给我具体说一说茶坊餐饮需要设置的会计科目有哪些嘛？
我这里有一份餐饮业的财务制度及科目设置的相关文件 可以发给你 留下你的邮箱
208楼
2023-02-27 13:46:02
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阿不。：回复刘老师 314247759@qq.com谢谢老师
2023-02-27 14:17:32
刘老师：回复阿不。已经发送 希望对你有帮助
2023-02-27 14:36:35
阿不。：回复刘老师 嗯。谢谢老师，已经收到了。再问一下现在还在用经营费用和营业费用吗?
2023-02-27 14:47:01
刘老师：回复阿不。会计制度里面用营业费用 会计准则和小企业会计准则用 销售费用
2023-02-27 15:16:02
阿不。：回复刘老师 像茶坊餐饮这种就用小企业会计准则吗？
2023-02-27 15:26:11
刘老师：回复阿不。可以的
2023-02-27 15:54:23
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 大力的口红 发表的提问：
哪些会计科目变换设置方式后，不会影响会计报表最终的数据资料？并说明如何变换？
说的不够明确 比如存货里包含的原材料 库存商品 产成品之间数字变 但总数不变 就不会影响最终的报表数
209楼
2023-02-27 14:11:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 英子 发表的提问：
请问工程监理公司要设置哪些主要会计科目
很多，比如库存现金，银行存款，应收账款，主营业务收入，主营业务成本等等
210楼
2023-02-28 12:41:40
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