左岸：回复邹老师 老师，是什么明细科目呢？还是就是这样

邹老师：回复左岸你好， 借；工程施工——合同成本 贷；银行存款等科目

左岸：回复邹老师 配电柜计入成本，计入什么二级明细呢

左岸：回复邹老师 老师。我们木有这个科目 和材料费走行吗

邹老师：回复左岸你好，你都是工程企业，怎么会没有工程施工这个科目呢

火星上的电话：回复汪晨老师 我们是咨询服务公司，提供了咨询服务的收入，记主营业务收入，然后怎么结转成本呢？

汪晨老师：回复火星上的电话你好，没有对应的成本，成本就是你们公司的费用，工资等。

火星上的电话：回复汪晨老师 意思就是不要管结转哈

汪晨老师：回复火星上的电话你好，是的，不需要结转的。

晓冉：回复邹老师 那国税报税的时候，可以只填增值税申报表，不填财务报表之类的吗？

邹老师：回复晓冉你好，财务报表需要按规定报送的

晓冉：回复邹老师 我们外账公司一直是0申报，我现在接着从6月份开始做的话，我们不是新公司嘛，那开办费那些的，这样写上去合适吗？

邹老师：回复晓冉你好，之前没有做开办费支出吗

晓冉：回复邹老师 之前一年多了，申报表上都是0，是我们之前分公司的，这不我们又成立了一家新公司嘛，用的还是以前的税号

邹老师：回复晓冉新公司怎么会用之前的税号呢

王雁鸣老师：回复花开伴夏您好，每月会计作账流程： 　　1、３号前根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。 　　2、５号前根据记账凭证登记各种明细分类账。 　　3、８号前月末作计提、摊销、结转相关成本、费用，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。 　　4、１０号前结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。 　　5、１２号前编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。 　　６、１５日前报税 　　７、１８日前将记账凭证装订成册，妥善保管。 　　８，１８日后处理当月账务

ljykai：回复徐阿富老师 额，我想问一下那不从公账上走的款，不开票的收入以及没有正规发票的费用，没有内账怎么做啊？

徐阿富老师：回复ljykai你好，这就是不规范的表现——不开票也要做收入，没有正规发票不可以。

Anananly-杨：回复张蓉老师 一个软件，两台电脑分别最一套帐，年终不合并可以吗？这样就不容易被税务局发现对吧 。

张蓉老师：回复Anananly-杨您好，年终不合并，一个软件，两个账套。

Anananly-杨：回复张蓉老师 谢谢老师解答

张蓉老师：回复Anananly-杨您好，不客气，如对我的回答感到满意，麻烦给予五星好评，谢谢^_^

twelve：回复宋生老师 如果上门查不称自己是财会人员应该就没事了吧（让老板说账是委托事务所做的）？

宋生老师：回复twelve您好！真的要上门查了，说什么都没用。人家直接封存这些资料的

twelve：回复宋生老师 老师这种对我具体有什么影响啊，税局一般是在年末上门查账吧？

twelve：回复宋生老师 我没有拿会计证去登记在这家公司工作，刚来的

宋生老师：回复twelve您好！如果没有严重的违法行为，是不会让会计担责任的。

┧E·land╁：回复邹老师 印发税，城建税，公会经费上缴的时候全部做进以前年度损益。

邹老师：回复┧E·land╁你好，是的

┧E·land╁：回复邹老师 这个是不是不用计提呢？

邹老师：回复┧E·land╁你好，需要计提的

┧E·land╁：回复邹老师 那计提上交的分录怎么写呢？

邹老师：回复┧E·land╁借；以前年度损益调整 贷；应交税费 借；应交税费 贷；银行存款