小耳朵：回复王雁鸣老师 我这不能做实收资本

王雁鸣老师：回复小耳朵您好，那就不做实收资本。

佛缘（淡淡浅显）：回复武老师 这个会员充入后，客户慢慢消费也是这样做吗

武老师：回复佛缘（淡淡浅显）之后就转到主营业务收入

佛缘（淡淡浅显）：回复武老师 可以借银行存款贷预收账款 消费时候借预收账款，贷主营业务收入

佛缘（淡淡浅显）：回复武老师 不能做成本吧

武老师：回复佛缘（淡淡浅显）是的，同学，你做的可以的

聪明的小脑瓜子：回复QQ老师 公司主要做研发，但是原材料领用一直是生产用。现在想体现公司的研发支出，分录怎么做？？怎么做账好？.

QQ老师：回复聪明的小脑瓜子你好！领用原材料从研发支出—费用化支出 和 资本化支出科目下过一下

聪明的小脑瓜子：回复QQ老师 分录？？

QQ老师：回复聪明的小脑瓜子借：研发支出—费用化支出 或 资本化支出 贷原材料

小※星＊star～：回复QQ老师 老师，借方我计入管理费用了，可以吗

QQ老师：回复小※星＊star～你好！是可以的，但是最好在应付职工薪酬——福利费科目下转一下

毛毛雨：回复月月老师 老师，我看研发费用科目设置有很多呢，直接设个二级科目就可以了？

月月老师：回复毛毛雨你好，可以研发支出—其他——住房公积金。或者研发支出—住房公积金也可以。

毛毛雨：回复月月老师 我之前就按照上面图片上设置的明细科目，那这个样子就是要重新在设置一个呗

月月老师：回复毛毛雨你好，不用的，放在其他就可以了。

哎呦呦：回复宋生老师 老师：要是进入了应付职工薪酬，还要计提个税吗

宋生老师：回复哎呦呦你好！这个可以不用计提个税。

若只如初见：回复玲老师 嗯嗯，是的

玲老师：回复若只如初见软件 做账 看科目表平衡一般就没有问题 所谓对账，就是核对账目。其目的是防止和避免编制记账凭证和登记账簿的差错，以提高会计核算的质量，切实做到账证、账账、账实相符。各单位应定期（每年至少一次）核对各种账簿记录，确保会计信息真实可靠。 　　对账的内容，主要包括以下几个方面： 　　1.账证核对 　　账证核对应就原始凭证、记账凭证与账簿记录中的各项经济业务核对其内容、数量、金额是否相符以及会计科目是否正确。根据业务量的大小，可逐笔核对，也可抽查核对。如发现有差错，应逐步查对到最初的依据，直至查出差错的原因为止。 　　2.账账核对 　　账账核对要求做到账账相符，一般有以下几种方法： 　　（1）检查总分类账户的记录是否有差错。可以通过编制试算平衡表进行检查，如果借贷双方金额试算平衡，一般说来没有错误，如果借贷双方金额不平衡，则说明记账有错误，要作进一步的检查。 　　（2）检查总分类账户与所属明细分类账户之间的记录是否有差错。有如下两种方法： 　　①通过编制明细分类账本期发生额及余额明细表或财产物资的收发结存表与总分类账户核对，如有不符，应进一步查找差错所在原因。 　　②加计各明细分类账户中的本期发生额或余额合计数，直接与总分类账户的相应数字相核对。这种方法可以省略上述明细表的编制工作。 　　3.账实核对 　　账实核对要求账簿记录余额与各项财产物资和现金、银行存款及各种有价证券的实存数核对相符。核对的方法是财产清查。对固定资产、材料、在产品、产成品、现金等，均应通过盘点实物，并与账存数核对，看其是否相符。 

Orichid：回复文老师 然后再结转一次，结转到研究费用里面是吧

文老师：回复Orichid费用化的就转到管理费用--研发费用，资本化的，完工以后转无形资产