答疑佘老师：回复答疑苏老师 公司想赚钱，差价就不退了

答疑苏老师：回复答疑佘老师你好 你们购置税为什么由客户负担呢？不用退的话 计入营业外收入

答疑佘老师：回复答疑苏老师 车款里不包括这些购置税保险费等。是客户另外交的。

答疑佘老师：回复答疑苏老师 那收的钱怎么做分录？

答疑苏老师：回复答疑佘老师你好 你们运输公司是客户购买车吗？不是你们购买吗？

答疑佘老师：回复答疑苏老师 销售公司不负担购置税，只是办理，是客户购买车

答疑苏老师：回复答疑佘老师你好 购置税和保险上牌计入其他应付款

荔枝心：回复陈诗晗老师 把货物运到购买方

陈诗晗老师：回复荔枝心这个可以放到主营业务成本，也可以放到销售费用。

荔枝心：回复陈诗晗老师 没有发票，也没有收据 只有转账记录

陈诗晗老师：回复荔枝心金额大吗？如果说在500块钱以下，可以用收据注明那个人的电话，身份证号码可以。

荔枝心：回复陈诗晗老师 这样可以税前扣除吗？

荔枝心：回复陈诗晗老师 500以上呢，要走劳务报酬还是可以走工资薪金临时工工资

陈诗晗老师：回复荔枝心可以税前扣除啊，因为你这个是属于零钱开支可以的。

陈诗晗老师：回复荔枝心那500以上你就正常代扣个人所得税，然后代扣的个人所得税之后就可以扣除。

刘华：回复江老师 是工资的个税

刘华：回复江老师 老师，我做内账的，问题是计提工资，社保和公积金，支付工资，社保和公积金，个税会计分录怎么写

江老师：回复刘华一、计提工资的分录是： 借：管理费用——工资 贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保的分录是： 借：管理费用——社保费 贷：应付职工薪酬——社保费 只计提公司承担的社保费 三、计提公积金的分录是： 借：管理费用——公积金 贷：应付职工薪酬——公积金 只计提公司承担的公积金 四、支付工资的分录是： 借：应付职工薪酬——工资 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：其他应收款——代扣个人社保 贷：其他应收款——代扣个人公积金 贷：银行存款（或库存现金） 五、支付社保费的分录是： 借：应付职工薪酬——社保费 借：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款 六、支付公积金的费用的分录是： 借：应付职工薪酬——公积金 借：其他应收款——代扣个人公积金 贷：银行存款 七、缴纳个人所得税的分录是： 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款 工资的个人税不存在计提，是代扣代缴个人所得税，扣员工的个税，按月申报个税，按月缴纳个人所得税