想：回复meizi老师 假如少填写，有很大影响吗

meizi老师：回复想你好 会的 会有滞纳金

悦耳的日记本：回复王超老师 用调整吗？怎么调整

王超老师：回复悦耳的日记本不用的，这个不需要调整的

悦耳的日记本：回复王超老师 那利润会不会不准确了

王超老师：回复悦耳的日记本不会啊，你这个是计提工资的啊

Jessica-yl：回复王雁鸣老师 10-12月这季度的内容按规定申报，不影响吗。我们实际全年亏损。因为之前会计不懂。上个季度零申报。到年末。会不会多缴企业所得税？

王雁鸣老师：回复Jessica-yl您好，不影响的。全年亏损就不会影响的。10-12月报亏损就行了。

Jessica-yl：回复王雁鸣老师 但是10-12月是盈利。全年亏损。

王雁鸣老师：回复Jessica-yl您好，如果10-12月是盈利，则填写一下弥补以前年度亏损金额加大，之后亏损就行了。

ding_vF54n：回复王雁鸣老师 老师，可以具体说哪一章吗？我怕我搞错了

王雁鸣老师：回复ding_vF54n您好，不好意思我现在手里没有这两本书，暂时说不出来具体是哪一章，等明天我找一下书看看，再回复您。

王雁鸣老师：回复ding_vF54n您好，补充一下，经济法，第四章 增值税、消费税、营业税法律制度 先不要看，其他的都可以看，请参考以下内容。 初级会计实务 第一章 资产 第二章 负债 第三章 所有者权益 第四章 收入 第五章 费用 第六章 利润 第七章 财务报告 第八章 产品成本核算 第九章 产品成本计算与分析 第十章 事业单位会计基础 经济法基础 第一章 总论 第二章 劳动合同与社会保险法律制度 第三章 支付结算法律制度 第四章 增值税、消费税、营业税法律制度 第五章 所得税法律制度 第六章 其他税收法律制度 第七章 税收征收管理法律制度

ding_vF54n：回复王雁鸣老师 谢谢老师

王雁鸣老师：回复ding_vF54n您好，不客气，有问题尽管提。

布丁：回复郭老师 一种是企业所得税缴纳，一种是上年费用冲红

郭老师：回复布丁你好，企业所得税的这个不影响你交税，是根据利润总额的。

郭老师：回复布丁红冲的费用，这个你的费用虚增了，需要再纳税调整明细表里面填写，填写其他项目扣除帐带金额，需要调增，增加你的利润。

布丁：回复郭老师 是必须要更正上年的所得税汇算清缴吗？还是可以在本年度中直接调增。

郭老师：回复布丁汇算清缴之前发现 直接调整当年的 汇算清缴之后发现 税务局没有发现的，你可以在下一年调整就是了

烂漫的金毛：回复玲老师 小规模，往来款

玲老师：回复烂漫的金毛借款按贷款服务交增值税的