深得我心：回复季老师 我日期选的是去年的，我连电脑的日期都改成去年的了，还是不行。

季老师：回复深得我心应该和软件的设置有关系建设咨询一下金蝶精斗云售后电话。

深得我心：回复季老师 原来只能启用账套以后的日期开始记录，那我只有根据11月的资产表编制期初余额了吗？

季老师：回复深得我心如果启用日期是11月份，是的，当然也可重新建账套，将原来的删除。

深得我心：回复季老师 这个软件就是11月份买的，大概只能往后建

季老师：回复深得我心应该是可以选择以前年度的。

深得我心：回复季老师 谢谢老师，我搞定了。

季老师：回复深得我心不客气，希望对你有帮助

Celia歆歆：回复辜老师 应该要入往来的科目呢。那么之前错误记入了管理费用，这次修改是不是要把之前错误的凭证冲掉，再做个正确的就行了？

辜老师：回复Celia歆歆你可以直接调整的，借：管理费用 负数 借：正确的科目

Celia歆歆：回复辜老师 之前做错的是管理费用 负数，这次要更正这个错误，怎么办呢？

辜老师：回复Celia歆歆你之前错误的账务处理是什么

Celia歆歆：回复辜老师 借：管理费用――职工工资 负数，借：其他应收款――工会会员费。正确的应该是：借：其他应收款――工会会员费，贷：其他应付款――工会经费吧？ 那么之前错误的如何冲账呢？

辜老师：回复Celia歆歆那就是，借：管理费用――职工工资 贷：其他应付款――工会经费

Celia歆歆：回复辜老师 这么修改就行了？之前每个月的相关凭证都写错了，可以统计整合数字在一起，写一张凭证修改吗？

辜老师：回复Celia歆歆可以的，可以一起调整的

Celia歆歆：回复辜老师 计提并发工资时扣缴了职工的工会会费，怎么做账呢

辜老师：回复Celia歆歆1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 其他应付款—个人工会费 库存现金／银行存款或现金

Celia歆歆：回复辜老师 未成立工会组织的企业，就不是强制性需要上交工会经费，与计提工会经费？

辜老师：回复Celia歆歆也是要申报缴纳的

Celia歆歆：回复辜老师 哦。如果是修改2018年记错的管理费用，可以用同样的方法吗？如果修改以前凭证涉及到了管理费用的话，是不是要涉及到损益调整了呢？

辜老师：回复Celia歆歆金额不大，可以直接计入管理费用的

Celia歆歆：回复辜老师 这个标准一般是什么呢？

辜老师：回复Celia歆歆这个根据公司规模判断的

肆兮：回复小云老师 这个是最新的对吧

小云老师：回复肆兮不好意思，以图片的为准

阳光：回复小丽老师 这个能发一下具体的政策吗？

小丽老师：回复阳光您好，会计档案要求是不区分公司是否注销了。 会计档案保管期限根据其特点分永久、定期两类永久档案即长期保管销毁档案；定期档案根据保管期限分3年、5年、10年、15年、25年5种会计档案保管期限从会计年度终了第天算起
《会计档案管理办法》规定了国企业和其组织、预算单位等会计档案保管期限该办法规定会计档案保管期限低保管期限具体规定下：
1、需要永久保存会计档案有：
年度决算财务会计报告； 资本金、股金及股权明细； 开销户登记簿； 客户挂失申请书、挂失登记簿、补发凭单（卡）收据； 账销案存清单或资料； 会计档案保管登记簿、销毁清册； 7有价单证、业务公章销毁清册； 机构变动交接清册； 有权机关查询、冻结及扣划书； 己用凭证、账簿登记簿； 会计系统数据移植日所有会计档案； 会计初始环境文本、 基础数据维护修改有关记录、 文件； 其需要永久保管档案
2、保管期限25年会计档案有：
现金和银行存款日记账；税收日记账（总账）和税收票证分类出纳账
3、保管期限15年会计档案有：
会计凭证类；总账、明细账、日记账和辅助账簿（包括现金和银行存款）；会计移交清册；行政单位和事业单位各种会计凭证；各种完税凭证和缴退库凭证；财政总预算拨款凭证及其会计凭证；农牧业税结算凭证；会计移交清册
4、保管期限10年会计档案有：
国家金库编送各种报表及缴库退库凭证；各收入机关编送报表；财政总预算保管行政单位和事业单位决算、税收年报、国家金库年报、基本建设拨货款年报；税收会计报表（包括票证报表）
5、保管期限5年会计档案有：
下级行上报期财务会计报告（月度、季度、半年度 报表及附件、说明）；联行往来清单及查询查复书； 密押代号表使用保管登记簿； 存、贷款单位余额对账回单； 固定资产卡片、固定资产报废清理卡片；客户申请办理电子支付业务基本资料、协议； 其需要保管五年会计档案
6、保管期限3年会计档案有：
各级行本身及汇总全辖日计表；会计系统运行日志； 定期报表；会计检查工作底稿、检查报告、整改情况等检查资料；流水账； 其需要保管三年会计档案

Umigxixx：回复宋生老师 这么久，纸质的会不会放烂了

Umigxixx：回复宋生老师 之前是多久

宋生老师：回复Umigxixx你好！规定是这样了。

Umigxixx：回复宋生老师 单位和企业都是这样吗

宋生老师：回复Umigxixx你好！是的，都是这样的了。

Umigxixx：回复宋生老师 好的，谢谢

宋生老师：回复Umigxixx你好！不用客气的了。

翘翘：回复晗老师 能发个最新会计档案管理期限明细表吗？

翘翘：回复晗老师 我想知道那些是永久或10年30年的，麻烦你老师

晗老师：回复翘翘管理办法后面有一个用于参考的附件表格，可以查阅

翘翘：回复晗老师 知道了，谢谢老师

晗老师：回复翘翘不用客气，满意请给五星好评，谢谢！