褚。Lily：回复宋生老师 跟别的企业借款是计入其他应付款 和银行贷款计入短期借款 银行每月有利息，每月必须要计提利息吗？

宋生老师：回复褚。Lily您好！1是的。2如果有利息就就要计提。

褚。Lily：回复宋生老师 6月份的贷款，每个月没有计提，请问如何处理，补提吗？

宋生老师：回复褚。Lily您好！你可以补充计提的。

褚。Lily：回复宋生老师 请问是计提贷款利息：借财务费用 贷应付利息 支付利息时，是借应付利息，贷银行存款？

宋生老师：回复褚。Lily您好！是的。不好意思，上面是我错了，打成应付账款了。

Mena.：回复邹老师 为什么理财回来的利息做的是，借：银行存款，贷：财务费用-利息支出，都没有用负数的，这样对吗

邹老师：回复Mena.你好，理财的是计入贷方投资收益的

Mena.：回复邹老师 理财的会计分录具体是怎样的

邹老师：回复Mena.借；银行存款 贷；可供出售金融资产 投资收益

Mena.：回复邹老师 @邹老师:理财的可以这样做吗，发生时：借：其他应收款；贷：银行存款。赎回时，借：银行存款 财务费用（负数），贷：其他应收款

邹老师：回复Mena.你好，理财的通过可供出售金融资产核算，而不是其他应收款的

安安嘛嘛：回复邹老师 那如果是借款，被银行扣除利息了，就是：借：财务费用 （正数） 贷：银行存款 （正数），是吗？

邹老师：回复安安嘛嘛一般先通过 借：财务费用-利息 贷：应付利息 支付 借：应付利息 贷：银行存款

虚心的滑板：回复立红老师 2016.12.31日还本利息的会计分录又怎么算呢

立红老师：回复虚心的滑板同学你好 还本付息分录 借，短期借款等一本金 借，应付利息 贷，银行存款

豆豆：回复邹老师 老师但是我实际操作的时候，把财务费用在贷方，月末用友软件结转的时候，直接结转不到本年利润里面去，不知道为啥

邹老师：回复豆豆你好，那可能是软件设置问题 那你可以计入借方负数就是了

豆豆：回复邹老师 好的谢谢老师

邹老师：回复豆豆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 金额都是负数么？还是只有贷，利息是负数？

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲利息收入，金额都是正数

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 借和贷都是正数么？

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲是的 你的理解正确

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 我以前都没区分过全部写到财务费用手续费了

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲以后区分一下 之前的就算了

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 好的！谢谢老师

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲不客气 如果帮到你 请打五星好评

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 老师问下给员工交个人所得税要不要计提？

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 写不写计提分录？

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲1、工资计提（应发工资数） 借：制造费用—工资 （生产人员） 管理费用—工资 （管理人员） 销售费用—工资 （销售人员） 贷：应付职工薪酬—工资 2、计提企业缴纳的五险一金 借：制造费用 （生产人员） 管理费用 （管理人员） 销售费用 （销售人员） 贷：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 上面1和2可以合并处理，这里分开是为了说明问题 3、发放工资时 借：应付职工薪酬—工资 （应发工资数） 贷：库存现金 / 银行存款 （实发工资数） 其他应付款—养老 / 医疗等 （代扣代缴金额） 其他应付款—住房公积金 （代扣代缴金额） 应交税费—应交个人所得税 （代扣代缴金额） 4、实际交纳 借：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 应交税费—应交个人所得税 贷：银行存款。

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 意思不用计提哦

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲看分录 先计提再缴纳

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 我看计提的里面没有个税？缴纳时才有

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲发放工资时 借：应付职工薪酬—工资 （应发工资数） 贷：库存现金 / 银行存款 （实发工资数） 其他应付款—养老 / 医疗等 （代扣代缴金额） 其他应付款—住房公积金 （代扣代缴金额） 应交税费—应交个人所得税 （代扣代缴金额）

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 老师，工程进度款所有的分录都是按完工百分比做的分录，最后3个报表都是平的？需要手动把工程结算的金额写到存货里么？

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲是的 工程结算再存货下面反应

愿做菩萨那朵莲：回复轶尘老师 可是我资产负债表报表是平的啊，怎么改？

轶尘老师：回复愿做菩萨那朵莲你把你这个业务所有的分录都发过来看看