沅沅：回复meizi老师 我这个保存了，不是直接开发票就可以选择了，为啥选不上

meizi老师：回复沅沅你好 是的 你含税标志可以选择的 你保存出去 看下你开票界面是否有这选择

仁爱的钢笔：回复赵老师 不是，有些科目不合理要按新的来，还有想把固定资产模块关掉！

赵老师：回复仁爱的钢笔可以直接更改

仁爱的钢笔：回复赵老师 金蝶年末结转跟月末结转，处理上有什么不同吗？第一次用金蝶！

赵老师：回复仁爱的钢笔年结基本上与日常结账没有什么区别，但年结的实际内容则完全不同于日常结账。年结时，强制用户做系统备份。系统在年结过程中，将所有的凭证及业务资料全部删除，只将有关账务数据的余额及发生额结入到下一年。年结结转到下一年度之后是无法反结账的，因此在进行年结时要特别慎重。进行年结后所有的凭证及业务资料全部都被清除，只有账套备份中留有这些数据资料。必须要仔细保存好这些备份数据，以备查账时能恢复出来记账凭证及业务资料进行查询等处理。

贺汉宾老师：回复学堂用户5vgue3会计要素包括：资产、负债、所有者权益（股东权益）、收入、费用和利润。资产是指企业过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。负债一般按其偿还速度或偿还时间的长短划分为流动负债和长期负债两类；所有者权益（股东权益）就是投资者对企业净资产的所有权，又称为股东权益。 收入是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益（股东权益）增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。 费用是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益（股东权益）减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。 利润是指企业在一定会计期间的经营成果，是一种收获。利润就是收入（包括利得）减去费用（包括损失）之后的净额。收入-费用+利得-损失=利润。

贺汉宾老师：回复学堂用户5vgue3加油哦同学 祝你工作顺利 有用的话给个五星好评谢谢同学。

忧郁的秀发：回复赵老师 立柱式用来架交通标志的，是主营业务，怎么记账

赵老师：回复忧郁的秀发主营业务成本，

有魅力的高跟鞋：回复李老师 可以计入固定资产或低值易耗品科目吗?

李老师：回复有魅力的高跟鞋计入低值易耗品也可以。。。。。

Cassiel：回复蒙蒙 但证书还没有下来，现在只是支付款项。。是不是要等到证书下来才可以放在无形资产里？

蒙蒙：回复Cassiel你好，证书还没下来的话，先入预付账款。等下来了在入无形资产。

亚设：回复徐阿富老师 我们的软件也是用于后期的业务销售，计入资本化支出最终也算作我们单位的一项资产么？

徐阿富老师：回复亚设你好，是的，资本化就是你们的资产

亚设：回复徐阿富老师 借：研发支出-资本化支出-网约车软件项目咨询费（西安和合力创电子信息技术公司） 财务费用-手续费 贷：银行存款-邮储北新街支行

亚设：回复徐阿富老师 老师麻烦您看下这个分录对么

亚设：回复徐阿富老师 是要记在无形资产科目下的研发支出里面么

亚设：回复徐阿富老师 借：无形资产-研发支出-资本化支出-网约车软件项目咨询费（西安和合力创电子信息技术公司） 财务费用-手续费 贷：银行存款-邮储北新街支行

徐阿富老师：回复亚设你好，子目不用那么细，对方单位可以不写

亚设：回复徐阿富老师 我们之前单位的审计要求我们这样写的，那老师我是用第一个会计分录呢还是第二个会计分录呢

亚设：回复徐阿富老师 给第三方单位预付的软件开发费用，我暂时都做的是预付账款，等软件验收使用以后，再把预付账款转成无形资产么？

徐阿富老师：回复亚设你好，是第一个分录，研发支出-资本化支出。审计人乱说，

亚设：回复徐阿富老师 给第三方单位预付的软件开发费用，我暂时都做的是预付账款，等软件验收使用以后，再把预付账款转成无形资产么？

徐阿富老师：回复亚设你好，发票到了做研发支出-资本化支出

亚设：回复徐阿富老师 再打扰您一下，等到我们这个项目结束后，直接借：无形资产 贷：研发支出-资本化支出，这样一转就可以了么

徐阿富老师：回复亚设你好，是的，没错，是这样的，如果还有疑问，可以把研发核算的资料发你邮箱

亚设：回复徐阿富老师 嗯嗯~好的，谢谢老师，我的邮箱865759162

徐阿富老师：回复亚设不客气，，加不进你的？

亚设：回复徐阿富老师 您的扣扣号多少？

徐阿富老师：回复亚设你好，有问题也可以453408057，

uncle wang：回复罗老师 请教过其他人，说这些安装费可以计入劳务费用，请您分析一下，为何是销售费用而不是劳务费用？

罗老师：回复uncle wang安装是你这个销售必须的环节

Z：回复maize老师 老师，像17年12月有10多块钱的金额本来是营业外收入，但会计直接拿来冲减财务费用，这样做对吗

maize老师：回复Z按你们实际业务做，10多元是啥费用，具体是啥业务。

Z：回复maize老师 就是公司开设的第三方账户支付宝的打款进去验证号码，能冲财务费用吗

Z：回复maize老师 还有就是公司公户转入第三方支付宝的押金

maize老师：回复Z押金做其他应付款，这个验证钱还退回吗？

Z：回复maize老师 不用退的

maize老师：回复Z那只能做营业外收入。

Z：回复maize老师 押金不是做，借其他货币资金-支付宝贷银行存款吗

maize老师：回复Z谁收取押金？不是你们公司收取吗？

Z：回复maize老师 我公司第三方账户平台收呀

maize老师：回复Z你们公司支付宝收取做借其他应付款 贷其他货币资金-支付宝。

Z：回复maize老师 但是我银行卡的钱都少了呀，不是贷银行存款吗

maize老师：回复Z你们支付押金吗通过支付宝？？那就做借其他应收款贷其他货币资金-支付宝，借其他货币资金-支付宝 贷银行存款。

maize老师：回复Z需要看你这个押金支付是到底是通过支付宝没，没有就直接做贷银行就可以。

Z：回复maize老师 是公户上的钱打到公司第三方平台账户的支付宝上的押金

maize老师：回复Z给支付宝公司的押金吗？？这个支付宝公司退回吗？

亚设：回复朴老师 哦哦~那这个其实也是根据公司的实际情况么。给第三方公司付的软件开发费用，我收到发票，由于软件还在开发中，我做的会计分录是：借：预付账款贷：银行存款

朴老师：回复亚设是的，根据实际情况做的

亚设：回复朴老师 我现在在调账，需要直接把给第三方付款的会计分录改成借：研发支出-资本化支出 贷：银行存款 么？

朴老师：回复亚设发票开给你了吗？有发票可以这么做的

亚设：回复朴老师 发票对方公司根据合同每期需要的付款金额开出的，那我现在需要把这笔会计分录改成借：研发支出 贷：银行存款 么？

朴老师：回复亚设你要冲销预付款，为啥还贷银行存款

亚设：回复朴老师 我想直接把之前的预付款那笔账改了，也可以软件验收后做冲销么？

朴老师：回复亚设那你要先红冲了才行

亚设：回复朴老师 嗯嗯~好的，谢谢老师

朴老师：回复亚设满意请给五星好评，谢谢