内向的小熊猫：回复钟存老师 发给我把

钟存老师：回复内向的小熊猫请提供电子邮箱地址

小味道：回复紫藤老师 麻烦老师列出以下分录，让我核对一下

紫藤老师：回复小味道借预付账款5000 贷 银行存款 5000

紫藤老师：回复小味道借 管理费用 6300 贷 银行存款6300

紫藤老师：回复小味道借银行存款500 贷其他应付款 500

紫藤老师：回复小味道借 管理费用贷其他应付款

紫藤老师：回复小味道借 管理费用35600 贷累计折旧

紫藤老师：回复小味道补缴的企业所得税可以按照下面的分录做账，分为具体和上缴： 1、计提税款时 借：以前年度损益调整 贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整。 2、补交税款时 借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款

小味道：回复紫藤老师 还有呢？谢谢老师了

紫藤老师：回复小味道上面的全部写完了

小味道：回复紫藤老师 谢谢老师我先看看哈，等下给你心意

紫藤老师：回复小味道好的，谢谢 了，加油哈

邹老师：回复爱笑的流沙资产，负债，所有者权益，收入，费用，利润 资产=负债+所有者权益，收入-费用=利润

优雅的绿草：回复东老师 G一般纳税人公司2020年年初递延所得税资产、负债余额均为0,2020年实现的税前会计利润为1000万元 (1)2020年计入投资收益的国债利息收入为90万元 (2)2020年5月份发生违反法律、行政法规而交付罚款30万元。 (3)2020年6月30日购入某生产设备,购买价款为200万元(不含税),增值税税额为13万元,无其他相关税费发生,甲公司对该固定资产采用年限平均法计提折旧,预计使用年限为5年,预计净残值为0。税法采用双倍余额递减法计提折旧，使用年限相同 (4)2020年7月从二级市场上购入某股票作为交易性金融资产核算年末交易性金融资产的账面价值为200万元,包括成本180万元和公允价值变动20万元 (5)2020年年初存货跌价准备余额为0,2020年年末存货账面价值为900万元,计提存货跌价准备100万元 请计算该年应纳税所得额、应交所得税、递延所得税资产、递延所得税负债和所得税费用。

优雅的绿草：回复东老师 这个呢。。。。。。。

东老师：回复优雅的绿草抱歉啊，这个递延所得税都没做过。