欧：回复朴老师 但是我们有专门的事务所审计，不签合同不行？

欧：回复朴老师 签合同可不可以写零利息，那零利息，税局会不会让补税？

朴老师：回复欧你不写试试吧，这个看各地税局了

一分耕耘一分收获：回复邹老师 主管财务部领导不是财务人员也没关系吧

邹老师：回复一分耕耘一分收获你好，主管财务部领导通常来说是属于财务人员的

一分耕耘一分收获：回复邹老师 但是我们子公司好几个都不是

邹老师：回复一分耕耘一分收获你好，财务部的领导通常是财务方面的专业人员担任 当然也不排除有的企业组织架构方面会把财务部的领导用公司高管担任（可能不是财务人员）

????娜：回复俞老师 老师 子公司是母公司全资子公司哦，这样也可以对吧

俞老师：回复????娜可以的啊！没问题的！

????娜：回复俞老师 老师 可是在融资租赁期间的设备所有权有限制哦，在融资期间都是属于融资公司的哦

俞老师：回复????娜你相当于做成转租业务，租进来多少年，就租出去多少年！

????娜：回复俞老师 老师 可是母公司没有融资租赁资质哦

俞老师：回复????娜就是做长期租赁处理啊！会计上是实质重于形式！你法律上不是融资租赁，但是会计处理可以按照融资租赁的啊！

????娜：回复俞老师 老师 除了这种方式，是否还有其它处理方案呢

俞老师：回复????娜这个没有什么更好的方式了！

????娜：回复俞老师 老师 我要是母公司以设备出资的形式于子公司，那又得融资租赁满后才可以对吧？

俞老师：回复????娜这个期间是保持一致的啊！

????娜：回复俞老师 老师 有点不太懂，期间保持一致，意思是？

俞老师：回复????娜就是说，租赁公司租给母公司10年，母公司租给子公司也是10年

????娜：回复俞老师 如果不是以母公司再给子公司搞一个融资租赁的方式，而是母公司以设备出资于子公司的方式，是不是要融资租赁期满后才可以处理呢

俞老师：回复????娜是的啊！母公司没有所有权！

Luck Fairy：回复文文老师 在哪一栏可以实现将它剔除呢

文文老师：回复Luck Fairy在30行其它，进行调增

大脸猫 ：回复笛老师 可是批文的内容就是作业母公司对子公司的投资啊？

笛老师：回复大脸猫 母公司账务处理：借：长期股权投资 贷：无形资产 子公司账务处理：借：无形资产 贷：实收资本 资本公积-资本溢价

大脸猫 ：回复笛老师 母公司要先做无形资产入账吗？

大脸猫 ：回复笛老师 第三方的土地，并非母公司账上的无形资产

笛老师：回复大脸猫 嗯 需要先做无形资产入账，会计准则要求实质重于形式，政府将土地使用权赠与的是母公司，然后母公司作为投资转让给子公司，所以母公司要先入账无形资产，然后以无形资产形式投资子公司

燃烧的串串：回复文老师 如果代帐会计的现金和银行存款就对不上，4月份怎么调整啊？

文老师：回复燃烧的串串这需要检查是什么原因造成的

Luuuuu＾：回复郭老师 对的，老师~~~~

郭老师：回复Luuuuu＾都是有限公司的 A公司转给集团公司，这个不需要交

郭老师：回复Luuuuu＾但是集团公司转给子公司，这个是啥？

Luuuuu＾：回复郭老师 投资给子公司 老师A公司分红给集团公司，是不用交税，这个是什么税？

郭老师：回复Luuuuu＾你好不需要交税，这个是企业所得税。

Luuuuu＾：回复郭老师 总公司投资钱给子公司，需要缴税？或母公司借款给子公司？需要缴税？

郭老师：回复Luuuuu＾你好，子公司分红给母公司不需要交税。

郭老师：回复Luuuuu＾分公司没法给总公司分红。

郭老师：回复Luuuuu＾母公司投资给子公司不需要交税。 总公司没法投资分公司的。

郭老师：回复Luuuuu＾借款的如果有利息的需要交税，如果没有利息的，严格来说需要视同销售交税。

蒋飞老师：回复对方正在输入。。。。。。特殊情况，需要到税务大厅处理了

对方正在输入。。。。。。：回复蒋飞老师 可是去年12月做的税务登记，今年需要报送财务报表，报送不了，咋办

对方正在输入。。。。。。：回复蒋飞老师 其他的增值税，城建税都填0吗？都是0，我可不可以选择不申报？

蒋飞老师：回复对方正在输入。。。。。。需要申报的，不可以不申报，不然会被罚款的

蒋飞老师：回复对方正在输入。。。。。。报送不了，可以先咨询一下税务12366