荆晶：回复张伟老师 什么意思

荆晶：回复张伟老师 怎么看具体数据

荆晶：回复张伟老师 如果您解释不清可以不回答，否则您回答了别的老师不能回答太浪费时间了！

张伟老师：回复荆晶就是资产和负债的对比

荆晶：回复张伟老师 不懂

荆晶：回复张伟老师 不用回答了

目标cpa丶：回复郭老师 那这个负债表也是对的吗？那我主表的11行不会是0？ 图二是主表

目标cpa丶：回复郭老师 ？

郭老师：回复目标cpa丶你的其他应付款应该是0，这个需要是0

A-xue：回复张艳老师 增值税抵扣咋写分录啊？

张艳老师：回复A-xue如果计算当月需要交纳增值税的情况下（即，销项大于进项的情况），是要结转增值税的 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 进项税额大于销项税额，月末形成留抵税额的情况，是不需要做结转增值税分录的。

A-xue：回复张艳老师 那买金税盘480怎么抵扣分录

张艳老师：回复A-xue借：管理费用 贷：银行存款等 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用

迷人的滑板：回复答疑苏老师 但是资产的折旧影响利润 这个合同负债没有影响到利润 而且计税的话不是用收入减去利润，再进行调整吗，这个合同负债都没有影响利润，计税基础是0的意思，是我们要减去这个负债吗

答疑苏老师：回复迷人的滑板你好 是的 是这个意思。

迷人的滑板：回复答疑苏老师 意思就是要减去这个负债，调增利润，多缴税？这不合理吧

答疑苏老师：回复迷人的滑板你好 因为预计负债的对方科目是营业外支出或销售费用，而这个是影响了利润，但是这个应该是不可以税前扣除的。

诚乐恒康智：回复陈诗晗老师 貌似答非所问呢

陈诗晗老师：回复诚乐恒康智那您是哪里还不理解呢，都是按您图片的疑问举例的

诚乐恒康智：回复陈诗晗老师 老师，我问的是为什么负债可以通过对方的资产、费用扣除，重点是“对方”，您的例子是自己这一方。

陈诗晗老师：回复诚乐恒康智这里的对方 是指对应科目。 上面例子中的销售费用。 不是说对方 单位或企业。这里你是误解意思了。 负债会通过对应科目这个可能是资产可能是费用，扣除