提子饼干：回复王雁鸣老师 不是公司车辆不可以吧？

王雁鸣老师：回复提子饼干您好，也可以的，反正不能税前扣除。

提子饼干：回复王雁鸣老师 好的，谢谢

王雁鸣老师：回复提子饼干您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利。

张晓慧：回复meizi老师 当时买的是二手车

meizi老师：回复张晓慧你好 那你之前计入的固定资产的吗 是否有折旧 。这样才好判断 你们是一般纳税人还是小规模 。一般纳税人之前是否有抵扣进项税

张晓慧：回复meizi老师 我们是一般纳税人，计入了固定资产，当时没有抵扣，是二手车

张晓慧：回复meizi老师 按月提折旧了，而且已送提足了折旧

meizi老师：回复张晓慧你好 那你做 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借银行存款 贷固定资产清理 应交税费-应交增值税 然后结转固定资产清理到资产处置损益里面去。 看你固定资产是什么时候买的；(一)销售自己使用过的2009年1月1日以后购进或者自制的固定资产,按照适用税率征收增值税;(二)2008年12月31日以前未纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人,销售自己使用过的2008年12月31日以前购进或者自制的固定资产,按照3%征收率减按2%征收增值税;

张晓慧：回复meizi老师 那按什么税率交税啊？

meizi老师：回复张晓慧你好 看上面；你们车辆是什么时候买的； ；(一)销售自己使用过的2009年1月1日以后购进或者自制的固定资产,按照适用税率征收增值税;(二)2008年12月31日以前未纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人,销售自己使用过的2008年12月31日以前购进或者自制的固定资产,按照3%征收率减按2%征收增值税;

1184368902：回复郭老师 其他收入类的单据要标明有多少附件吗？

郭老师：回复1184368902都需要的 所有的项目都填写齐全了

吴阳丹：回复邹老师 报销单和支付证明可以吗？

吴阳丹：回复邹老师 有一些没有发票只有微信支付截图的可以吗？

邹老师：回复吴阳丹你好，需要取得相应报销费用的发票，还需要付款单

吴阳丹：回复邹老师 只有微信支付凭证是不能做账的吗

邹老师：回复吴阳丹你好，还需要取得相应费用发票入账才是的

吴阳丹：回复邹老师 转账给个人的没有收据也没有发票

邹老师：回复吴阳丹你好，那就只能是做无票费用，汇算清缴做纳税调增处理了

吴阳丹：回复邹老师 做内账是可以用的吗

邹老师：回复吴阳丹你好，内账没有发票是可以入账的

吴阳丹：回复邹老师 那还是一样的要做记账凭证吗

邹老师：回复吴阳丹你好，是的，凭证是一样处理的，只是内账可以没有发票入账

吴阳丹：回复邹老师 现金付款呢也是没有收据没有发票，我公司可以写支付证明吗

邹老师：回复吴阳丹你好，内账现金付款可以根据支出证明单入账的

吴阳丹：回复邹老师 好的，谢谢

邹老师：回复吴阳丹不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

柏玉莲：回复QQ老师 就是没有我才问的 我没有看到原始凭证

QQ老师：回复柏玉莲你好！是月末结转凭证吗？什么业务？记账凭证是什么科目？

柏玉莲：回复QQ老师 报表出来时 银行日记账和对账单不符，所以我们会计做了一个分录借其他应收款 27000 贷银行存款27000

QQ老师：回复柏玉莲你好，他没有做银行余额调节表吗？其他应收款挂的谁的名字？

柏玉莲：回复QQ老师 没有银行余额调节表，其他应收款挂的是有名字的

QQ老师：回复柏玉莲你好，应该是属于短款记录的负责人的明显合算。

柏玉莲：回复QQ老师 什么意思 不太懂？

QQ老师：回复柏玉莲你好！人名是谁的？是出纳的吗？

柏玉莲：回复QQ老师 不是出纳 是外人

QQ老师：回复柏玉莲你好！应该是做这个人的借款处理了暂时调平银行余额

柏玉莲：回复QQ老师 这我知道 但是这种做法对不对呢 ？

QQ老师：回复柏玉莲你好！严格说是不对的，要有证明才可以

柏玉莲：回复QQ老师 那这个需要怎么做呢？

QQ老师：回复柏玉莲你好！证明，说明为什么挂在这人名下，也就是原因

柏玉莲：回复QQ老师 就只是为了把账调平

QQ老师：回复柏玉莲不是的，要查明原因才可以。

柏玉莲：回复QQ老师 我只看到我们会计 直接补上去的 没有什么说明，这可怎么办呢？

QQ老师：回复柏玉莲你好！存在查账风险，你是什么职位？

柏玉莲：回复QQ老师 我也是会计 她做手工凭证，我直接录软件出报表，到时查到会不会影响到我？

QQ老师：回复柏玉莲你好！你不负责审核凭证问题不大