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往来款借款会计分录有哪些
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 欢喜的百褶裙 发表的提问：
支付总公司的往来款是怎样做会计分录
您好，借：其他应收款-总公司，贷；现金或者银行存款。
166楼
2023-02-14 15:35:59
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欢喜的百褶裙：回复老王老师 奇怪了 为什么我们公司一直以来都是做支付总公司，借：其他应付款 贷：银行存款，收到总公司往来款时 借：银行存款 贷：其他应付款 ，期末余额在贷方
2023-02-14 16:06:14
老王老师：回复欢喜的百褶裙您好，那就是余额如果在贷方的，是总公司给分公司的款项多，一般情况下，记在其他应付款科目上，分公司在归还总公司的款项时，就要冲其他应付款，也就是贵单位实际做的分录了。
2023-02-14 16:18:23
欢喜的百褶裙：回复老王老师 也就是我公司这样做分录也是对的对吧 谢谢你王老师！
2023-02-14 16:37:51
老王老师：回复欢喜的百褶裙您好，是对的，不客气。
2023-02-14 16:53:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 宝藏 发表的提问：
往来款支出怎么做分录
你好 支出的话 借其他应收款贷银行存款
167楼
2023-02-15 14:09:02
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宝藏：回复meizi老师 好的谢谢老师
2023-02-15 14:23:08
meizi老师：回复宝藏不客气的 帮到你就好
2023-02-15 14:37:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ yoyo 发表的提问：
公司转账到个人客户的往来款怎么做分录
借；其他应收款 等科目 贷；银行存款
168楼
2023-02-15 14:30:01
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益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 强强 发表的提问：
年末分公司上交总公司利润时分公司会计分录：借本年利润 贷其他应付款一往来款，总公司会计分录：借其他应收款一往来款 贷本年利润，请问老师以上可以这样做吗？
可以的，按照总分公司利润分配协议定下来的可以的
169楼
2023-02-15 14:44:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 郭guoguo 发表的提问：
收到往来款，如何做分录？
你好 借；银行存款 贷；应收账款或其他应收款
170楼
2023-02-15 15:02:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 黄少凤65 发表的提问：
您好，请问，我司付个人小李1万，拆迁补偿款，做分录写摘要的时候，要写：付小李拆迁补偿款吗？还是可以写：付小李往来款？
好，按照实际的业务写摘要支付小李拆迁补偿费，
171楼
2023-02-16 14:29:10
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黄少凤65：回复玲老师 好的，谢谢
2023-02-16 14:52:10
玲老师：回复黄少凤65不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-02-16 15:03:43
黄少凤65：回复玲老师 你好，还有我司付小红写往来款，但实际是拆迁补偿款，付的时候写的往来款，然后写收据是拆迁补偿款，那我做账时写什么摘要？
2023-02-16 15:18:00
玲老师：回复黄少凤65您好，按照实际业务写，实际是付拆迁补偿款，你摘要就写付拆迁补偿款
2023-02-16 15:41:09
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ Smile 冰 发表的提问：
老师老板在账上的进出流水比较多，我分录摘要是些，比如老板名字是王勇 我写王勇往来 还是写王勇借款
你好，嗯嗯，写王勇往来就可以了呢
172楼
2023-02-16 14:45:50
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
公司收到其他公司的往来款，应该怎么做分录
你好 借：银行存款 贷：其他应付款
173楼
2023-02-16 14:50:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ cool 发表的提问：
A与 B公司间的往来款，C公司开票给B，三方有协议，作为中间的B公司该怎么做分录啊
您好，作为中间的B公司，收到发票时，借：库存商品等科目，贷：其他应收款-A公司。
174楼
2023-02-19 16:02:35
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cool：回复王雁鸣老师 恩，作为B公司的我们，已经款的分录是：借：其他应付款-A公司，贷：银行。现在回来的是C 公司的发票
2023-02-19 16:32:47
cool：回复王雁鸣老师 分录是： 借：库存商品等，贷：应付账款 对吗？
2023-02-19 16:56:34
王雁鸣老师：回复cool您好，原分录是借：其他应付款-A公司，贷：银行，现在收到C公司的发票，应该是，借：库存商品等，贷；其他应付款-A公司。
2023-02-19 17:08:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
往来款可以借贷同样的科目吗？就是以前欠姓王的现在改成欠姓张的
你好，如果是之前明细科目错误，现在调整是可以的
175楼
2023-02-19 16:22:23
全部回复
青春侠：回复邹老师 不是调整，是改成欠另一个人的
2023-02-19 16:55:28
邹老师：回复青春侠你好，是可以的 比如之前 借；银行存款，贷；其他应付款——王五 应当是张三，那就这样做调整分录 借；其他应付款——王五，贷；其他应付款——张三
2023-02-19 17:19:08
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 月如意 心添翼 发表的提问：
收到对方公司往来款，怎么做分录？谢谢老师
你好，具体是什么呢
176楼
2023-02-19 16:42:00
全部回复
月如意 心添翼：回复玲老师 备注就是往来款，什么都没有，我怎么做分录啊老师，
2023-02-19 17:06:44
月如意 心添翼：回复玲老师 70000的金额
2023-02-19 17:23:13
玲老师：回复月如意 心添翼往来款很多，相银行在贷相关往来科目 没有准确 的业务 不好写出来准确 的科目
2023-02-19 17:49:00
月如意 心添翼：回复玲老师 老师按照这个金额大致是什么往来款呢
2023-02-19 18:00:02
玲老师：回复月如意 心添翼你好这个猜不出来，
2023-02-19 18:15:18
月如意 心添翼：回复玲老师 谢谢
2023-02-19 18:43:15
玲老师：回复月如意 心添翼祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！
2023-02-19 19:03:46
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 嘀嗒 发表的提问：
往来款打错了又退回来，这两张回单我要怎么做分录
您好 借：银行存款 贷：银行存款 做笔银行存款一进一出的分录
177楼
2023-02-20 13:34:37
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ LY 发表的提问：
公司两个账户互相转的往来款怎么写摘要和做分录？
摘要 公司内部账户转账 分录的话 借贷方都是银行存款 只是各自的明细不同
178楼
2023-02-20 14:04:36
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 英儿 发表的提问：
请问老师，两个公司的合并报表中有往来款，其中一个公司注销了，我如何销帐，如果做分录。
你好，如果是无法支付的计入营业外收入
179楼
2023-02-20 14:17:07
全部回复
英儿：回复紫藤老师 那就是另外一个公司就要做成营业外支出
2023-02-20 14:32:51
紫藤老师：回复英儿你好，对的，你的理解是对的   
2023-02-20 14:51:47
英儿：回复紫藤老师 原来两个公司之前的打款，我做了一个公司其他应收和一个公司的其他应付
2023-02-20 15:03:54
紫藤老师：回复英儿无法支付的计入营业外收入，无法收回的计入营业外支出
2023-02-20 15:20:15
英儿：回复紫藤老师 他们都是一个法人，一套班子，其中一个公司做 借  其他应付款，贷营业外收入，另外一个公司做 借 营业外支出，贷  其他应收款？
2023-02-20 15:48:24
紫藤老师：回复英儿你好，对的，你的理解是对的   
2023-02-20 16:06:16
英儿：回复紫藤老师 以前年度的应收应付都是这样做吧
2023-02-20 16:22:54
紫藤老师：回复英儿以前年度的应收应付都是这样做
2023-02-20 16:49:02
英儿：回复紫藤老师 谢谢老师
2023-02-20 17:00:14
紫藤老师：回复英儿不客气，如果对解答满意可以五星好评哦     
2023-02-20 17:17:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 幺妹 发表的提问：
老师：您好！我公司现在需要注销，之前挂股东的往来款，现在决定作为股东分红处理。请问分录怎么做？
你好，是之前挂账的其他应收款按分红处理 的意思？
180楼
2023-02-20 14:44:59
全部回复
幺妹：回复邹老师 是的。就是这个意思
2023-02-20 15:04:59
邹老师：回复幺妹你好 借；利润分配——应付股利 ， 贷；应付股利 借；应付股利 ， 贷；其他应收款
2023-02-20 15:15:57
幺妹：回复邹老师 老师：我可以直接从利润分配转到其他应收款吗？
2023-02-20 15:35:09
邹老师：回复幺妹你好，不可以的，应当体现利润分配的过程，然后用其他应收款抵扣利润分配的这两个步骤的
2023-02-20 15:50:53
幺妹：回复邹老师 好的，另外，还有一个问题，需要请教老师，挂往来款通过利润分配来做账处理的话。需要缴纳企业所得税吗？
2023-02-20 16:01:09
邹老师：回复幺妹你好，这个不需要缴纳企业所得税，个人需要缴纳股息红利个人所得税
2023-02-20 16:29:09
幺妹：回复邹老师 好的，老师：我前面说的本来是分红娟。但是我一直是做挂往来款。是否可以通过实收资本冲回吗？比如现在分红600万，我建店时投资实收资本720万。可以这样做账吗？
2023-02-20 16:52:29
邹老师：回复幺妹你好，你之前分红直是做挂往来款，当时所做的分录是？
2023-02-20 17:03:01
幺妹：回复邹老师 借：其他应收款，贷：银行存款
2023-02-20 17:13:08
邹老师：回复幺妹你好，分红当时挂账：借：其他应收款，贷：银行存款 现在就应当这样做分录 借；利润分配——应付股利 ， 贷；应付股利 借；应付股利 ， 贷；其他应收款
2023-02-20 17:37:11
幺妹：回复邹老师 老师。我是说我现在是退回实收资本。我可以做一笔分录。借：实收资本，贷：其他应收款。可以吗？
2023-02-20 17:59:15
邹老师：回复幺妹你好，之前退股是做的这个分录：借：其他应收款，贷：银行存款 现在做这个调整分录的意思？：借：实收资本，贷：其他应收款
2023-02-20 18:26:14
幺妹：回复邹老师 是的。
2023-02-20 18:39:44
邹老师：回复幺妹你好，那现在就可以这样调整的 借：实收资本，贷：其他应收款
2023-02-20 19:04:48
幺妹：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-02-20 19:32:54
邹老师：回复幺妹不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-20 19:52:18
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