晓红：回复悠然老师01 10万以下可以吗？对方是个体户没开对公

悠然老师01：回复晓红金额不是特别大，可以的

小黄人：回复邹老师 对公收款的可以开发票我知道，问题是别人转私户，叫开票，这个该怎么处理。

小黄人：回复邹老师 不是个人的账户，是公司的私户。

邹老师：回复小黄人你好，这个是单位实现的收入吗？ 如果是可以开具发票 但是应当让对方转账到单位公户才是的

小黄人：回复邹老师 我知道，但是人家已经转私户了，叫开票，我该怎么处理。

邹老师：回复小黄人你好，那应当从私户给对方退回款项，然后让对方打款到公户，给对方开具发票

小黄人：回复邹老师 还有一个她用旧公司转钱进对公户，实际上是新的公司需要开票，新的公司还没有开对公户，这个又该怎么处理。

邹老师：回复小黄人你好，也是把钱退回对方旧户，等对方新公司开户了，然后让对方新公司打款过来就是了

小黄人：回复邹老师 那人家就是要急着开票啊。

小黄人：回复邹老师 没那么快开户。

邹老师：回复小黄人你好，你可以先 开具发票，今后再让对方新公司打款过来就是了

小黄人：回复邹老师 就没有别的解决办法了吗

小黄人：回复邹老师 我们这边的原则是，不收款，是不会开票的，

邹老师：回复小黄人你好，正规的办法就是：把钱退回对方旧户，等对方新公司开户了，然后让对方新公司打款过来就是了

小黄人：回复邹老师 我们没有给人家开票，不先收钱的。

小黄人：回复邹老师 所以现在就是先收了钱，人家旧公司转进来的。

邹老师：回复小黄人你好，正规的办法就是：把钱退回对方旧户，等对方新公司开户了，然后让对方新公司打款过来就是了（是针对这个回复有什么疑问吗？）

小黄人：回复邹老师 有，就是我们这边是要收款，再开票。

小黄人：回复邹老师 所以说，没有别的办法，可以让我们收款了，然后还能给她的新公司开票。

邹老师：回复小黄人你好，这个就是你单位急于收款导致的 正常情况是可以先开具发票，今后等对方新公司开户开好了，给你公司付款就是了

小黄人：回复邹老师 好吧。

邹老师：回复小黄人祝你学习愉快，工作顺利！

听雨：回复梵一老师 老师我是先给一部分预付款，并且预付款已经给对方了，预付款的会计分录也这么写吗？

梵一老师：回复听雨是的。

绅士汉：回复玲老师 为什么我现在用金蝶云星空还是这样

玲老师：回复绅士汉您好 您好，不同的软件，你可以选择用记字号。 如果您不会操作您可以找软件客服帮您操作一下。

绅士汉：回复玲老师 公司要求按收、付、记做凭证，所以出来的凭证是按类排序。存档时也按这个分类装订吗

玲老师：回复绅士汉正常按月装订凭证就可以了。

嗷呜：回复宋生老师 老师如果，委托加工无发票呢。怎么挂账，基本户有流水。

宋生老师：回复嗷呜您好！您可以先用收据入账，等汇算清缴再调整。

小小马：回复郭老师 有税务文件支持吗，老师

小小马：回复郭老师 就怕后期税务追查

郭老师：回复小小马你好，没有文件支持的。

朴老师：回复唐紫忆你要的分录是缴纳消费税的分录吗

唐紫忆：回复朴老师 委托方和受托方的会计分录分别是啥啊

朴老师：回复唐紫忆受托方：借计委托加工物资或应交税费-消费税

朴老师：回复唐紫忆受托方 在委托方提货时，代收代缴消费税，会计分录如下： 代收时： 借：应收账款 贷：应交税费——应交消费税 代缴时： 借：应交税费——应交消费税 贷：银行存款 委托方 委托方将收回的应税消费品直接用于销售时，应将收回时所支付的消费税，计入收回的委托加工物资的成本，会计分录如下： 借：委托加工物资 贷：银行存款 委托方将收回的应税消费品用于连续生产应税消费品时，应将收回时所支付的消费税，计入“应交税费——应交消费税”账户的借方，以抵减后续生产出来的应税消费品出售时的应计缴消费税。会计分录如下： 借：应交税费——应交消费税 贷：银行存款

Happy：回复文老师 是的，但是供货的是乙方，乙方因开不了专票，所以让丙方收款开票给我们，这样是可以的吗，这种是不是就是发票，有些人票有剩余的，就给别人代开是吗

文老师：回复Happy代开是有点这个意思，但一般情况下我们的合同不会附在记账凭证后面，

Happy：回复文老师 那丙方收到款和退回款时 他怎么做账呢

Happy：回复文老师 那丙方收到款和退回款时 他怎么做账呢

文老师：回复Happy从外帐角度，丙方应该按这项业务来做，确认收入、结转成本、收你公司货款。他收到你的款要给乙方，只能从私账给，