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上市公司会计核算费用要求
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
老师请教一下，费用由分公司产生，款由总公司付怎样做账更好一些？非独立核算
您好，分公司，借：成本费用 贷：其他应付款-总公司，借：其他应收款-分公司 贷：银行存款。
241楼
2023-03-09 14:14:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ cool 发表的提问：
我司在深圳分公司有非独立核算的分公司，费用由总公司统一支付，但发票开的是分公司抬头，是否可以入账
非独立核算的可以入账
242楼
2023-03-10 16:00:30
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徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 高高的棒球 发表的提问：
老师您好，我单位是分公司，独立核算，与总公司有资金和费用的内部往来，现在分公司要注销，这个内部往来怎么处理
如果是独立核算的话，就需要将往来清理掉，如果是债务，就需要偿还，如果是债权就需要追回。
243楼
2023-03-10 16:06:22
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ shelley 发表的提问：
总公司和分公司都是独立核算，分公司装修期间所发生的费用，由总公司帮付。这个帐务处理怎么做呀？
总公司：借：其他应收款贷：银行存款；分公司：借：管理费用-装修费贷：其他应付款
244楼
2023-03-10 16:30:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 大太阳 发表的提问：
我们公司打算成立分公司，分公司想和总公司一起核算。那分公司产生的费用是应该开分公司名称的发票，还是总公司名称的发票？
你好，需要开具分公司名称的发票
245楼
2023-03-12 15:30:05
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 橘子???? 发表的提问：
总公司在上海，分公司在武汉。分公司是非独立核算的。现在想在分公司所在地为员工缴纳五险一金，这比费用应该如何入账？分公司员工的工资应该从哪里发放？
如果是在分公司地为员工交纳社保，那么这些工资应该从分公司发放。
246楼
2023-03-12 15:52:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 现在以后 发表的提问：
分公司只做费用，收入还是给总公司，那分公司是属于独立核算还是非独立核算
你好，是非独立核算
247楼
2023-03-12 16:15:00
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现在以后：回复邹老师 怎么确定的呢
2023-03-12 16:30:29
邹老师：回复现在以后你好，不能准确核算收入，成本的，就是非独立核算
2023-03-12 16:45:52
现在以后：回复邹老师 不懂，分公司这边也是要单独开户，也要做账的
2023-03-12 17:13:24
邹老师：回复现在以后你好，所得税是自行申报还是根据总公司的分配表分配申报的
2023-03-12 17:31:09
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
分公司是独立核算的，总公司的员工跟分公司的员工产生的费用都可以两边报销吗。比如总公司的员工在分公司报销，分公司的员工在总公司报销，这样有没有问题的？
这样是没有问题的。不过建议总公司处于管理需要，一般是要分别在各自所属公司进行报销的。
248楼
2023-03-13 13:35:59
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 樱花雨 发表的提问：
一个老板分别注册了八九个公司但老板要求单独核算，我想问一下这种的公司能不能弄成一个总公司和子公司的模式，如果能怎么操作，如果不能又怎样核算，这么多公司单独核算怎么来得及，因为是电商公司，人员费用都均摊吗？
您好，不行的，只能一个公司建立一套账，进行核算了。人员费用，可以分别在各个公司发放。
249楼
2023-03-13 13:59:41
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宋艳萍老师
职称：中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
引用 @ 丽宝 发表的提问：
注册非独立核算的分公司，需要给分公司单独建账吗？分公司的费用可以在总公司入账吗？比如说分公司人员的社保工资等
你好，可以。分公司非独立核算。所有总分公司的所有经济业务都是总公司作为一体统一核算。
250楼
2023-03-13 14:08:58
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丽宝：回复宋艳萍老师 我们主要是为了给外地员工在当地交五险一金才打算注册分公司，这个税务上是怎么处理呢？比如说个税是每个分公司都要单报吗？
2023-03-13 14:24:27
宋艳萍老师：回复丽宝可以在外地找个劳务派遣公司给员工发放工资和社保
2023-03-13 14:41:16
丽宝：回复宋艳萍老师 公司不想做劳务派遣，因为劳务派遣劳动关系就和我们公司没关系了，就等于不是我们公司的人了，那我们公司就没几个人了，对研发人员的人数会有影响
2023-03-13 14:57:45
宋艳萍老师：回复丽宝研发人员是不可以都是派遣员工。 分公司在当地缴纳社保个税，由各个分公司单独申报。
2023-03-13 15:08:21
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 项链 发表的提问：
总公司的董事长经常把费用拿到我分公司来报销，这样可以吗？独立核算！
您好，可以做入您公司的费用，但是贷其他应收款——总公司
251楼
2023-03-14 13:09:52
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项链：回复宸宸老师 总公司不给我报，就这样挂着行吗？
2023-03-14 13:28:54
宸宸老师：回复项链您好，您只能这样挂账，或者就是不同意报销该项目
2023-03-14 13:57:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
请问分公司用了总公司的车,车保养的费用,请问分公司独立核算,要自己报账的话, 是不是要签一个用车的协议啊
是的，一般需要有租赁协议等内容
252楼
2023-03-14 13:19:30
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ A会计学堂朱老师 发表的提问：
总公司在上海，分公司在武汉。分公司是非独立核算的。现在想在分公司所在地为员工缴纳五险一金，这比费用应该如何入账？分公司员工的工资应该从哪里发放？
同学，原则是员工哪里工作工资就哪里发放。 你社保已经在分公司缴纳，那么说明员工属于分公司员工，工资也应该有分公司发放，
253楼
2023-03-14 13:44:05
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A会计学堂朱老师：回复陈诗晗老师 是这样的，目前武汉分公司员工的社保是在上海缴的。但是员工提出要在武汉当地缴纳社保。那么我该如何操作？
2023-03-14 14:12:01
A会计学堂朱老师：回复陈诗晗老师 现在财务提出，武汉缴纳社保的抬头是分公司的，无法做账到总公司。
2023-03-14 14:35:23
陈诗晗老师：回复A会计学堂朱老师分公司虽然独立核算，但不具有独立法人主体，所得税汇算是统一汇算，并不影响。 分公司也是纳入总公司统一汇算
2023-03-14 14:58:14
A会计学堂朱老师：回复陈诗晗老师 非公司是非独立核算的，分公司的社保和工资应该怎么做账？
2023-03-14 15:12:39
陈诗晗老师：回复A会计学堂朱老师按正常的计提和缴纳处理 借：X费用～社保 贷：应付职工薪酬～社保 借：应付职工薪酬～社保 其他应收款～个人社保 贷：银行存款
2023-03-14 15:29:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 学堂用户xumhvn 发表的提问：
你好，如果分公司是非独立核算的，分公司发的工资和在当地交的社保可以并入总公司的费用吗？分公司和总公司不在一个城市
你好，不可以的，自己做自己的，只有企业所得税可以合并。
254楼
2023-03-14 14:05:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 航 发表的提问：
老师，请问分公司是独立核算的，但是分公司商场租金和费用都是由总公司支付，并开票给总公司，我要怎么入账呢？
你好奥，发票能退回去的吗
255楼
2023-03-15 13:24:39
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航：回复郭老师 退不了，因为跟商场签合同是总公司签的，所以商场也只开票给总公司，老师能由总公司开票给分公司吗？
2023-03-15 14:12:01
郭老师：回复航可以的 开了发票就得确认收入 你总公司有租赁的范围吗
2023-03-15 14:29:01
航：回复郭老师 没有，如果可以到税局申请就可以吧，老师那总公司和分公司需要签协议吗？
2023-03-15 14:57:46
航：回复郭老师 老师还有没有其他办法处理呢？
2023-03-15 15:17:53
郭老师：回复航可以问下税务局偶然业务允许开吧 需要合同的
2023-03-15 15:37:24
郭老师：回复航合同重新签 发票退回去重新开
2023-03-15 16:00:51
航：回复郭老师 好的，老师总公司给分公司开票，分公司付款可以用现金吗？用个人账户转给总公司或直接付现金，备注货款
2023-03-15 16:17:34
郭老师：回复航你好，可以现金支付的 直接现金吧
2023-03-15 16:31:27
航：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-15 16:47:33
郭老师：回复航不用客气的，
2023-03-15 17:02:54
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