程思：回复崔老师 崔老师你好！前期的固资和长摊有的票要在1.2月才开来，固资我先做预付，长摊开办费我能先做账摊销到每月，后期取得票在附后面行吗？

崔老师：回复程思长摊的票没有到，最好是等到了以后再入账摊销。

程思：回复崔老师 长摊摊销附的明细，具体怎么写啊？

崔老师：回复程思@梅霞:现在需要长摊的费用很少，开办费都是可以一次性列支的，这个不需要明细，只需将想列为长摊的票据归集在一起就可以了

程思：回复崔老师 公司是酒店前期筹建及装修费用超过600万，金额较大，一次性摊销是不是不好？

程思：回复崔老师 崔老师，长摊费用太大

崔老师：回复程思装修费用可以作为长期摊销费用，做3-5年分摊

一笑而过：回复晓海老师 老师，是登了日记帐，明细帐了再画丁字户登总帐，结转损益对吗？

晓海老师：回复一笑而过你好，是可以这样操作，

一笑而过：回复晓海老师 还可以怎样操作呢？老师

晓海老师：回复一笑而过做科目汇总表登记总账做报表

一笑而过：回复晓海老师 好的

晓海老师：回复一笑而过不客气

Wal?m.：回复邹老师 不用固定资产和多栏式明细帐行吗？把多栏式用三栏式记帐可以吗？一般纳税人火锅店分店，税务这块多吗？需要单独一个本子记帐吗？

邹老师：回复Wal?m.你好，如果有固定资产，需要设置固定资产账簿，管理费用一般需要多栏 税务这块按规定申报就可以了

阿樾：回复紫藤老师 老师，我们是财务软件，不是录好凭证自动会生成明细账吗？

紫藤老师：回复阿樾财务软件，就是录好凭证自动会生成明细账了

阿樾：回复紫藤老师 那就录好凭证直接结账就可以吗？

紫藤老师：回复阿樾录好凭证审核，记账结账就可以

阿樾：回复紫藤老师 老师，那月末的凭证都有什么呢，我们没有涉及增值税，也没有固定资产什么的

紫藤老师：回复阿樾一般损益类的会计科目，月末都要结转。结转分录： （1）结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 （2）期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、销售费用、财务费用 （3）成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务成本、营业外支出 （4）税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润

会计学堂辅导老师：回复方老师 工商年报，办理社係，购买发票这种又是谁做的呢？

方老师：回复会计学堂辅导老师工商年报，社保办理一般行政部做。 购买发票财务办税人员做。

直率的溪流：回复笑笑老师 那么银行帐和会计凭证的编号和日期就对不上了呀

笑笑老师：回复直率的溪流您好，这个您也可以根据你们记账凭证来登记的啊。只要你们根据银行存款业务来记账就可以了。

紫苏水袖：回复辜老师 老师这个还要在调出吗？上月问老师告诉的超过5千元以上的记入固定资产，次月可以一次性记提折旧的。

辜老师：回复紫苏水袖这个进行账务调整的

紫苏水袖：回复辜老师 有点晕了，为什么每个老师的说法不一样呀

紫苏水袖：回复辜老师 不明不白了

紫苏水袖：回复辜老师 老师，隔月的帐我现在应该怎么做分录处理呢

辜老师：回复紫苏水袖因为固定资产折旧方法，准则上没有一次性折旧方法的 你次月，借：管理费用 贷：固定资产

紫苏水袖：回复辜老师 老师我这个就在年末半年摊销完可以吗？

紫苏水袖：回复辜老师 老师不是新固定资产5000元以上的可以一次性折旧吗？

辜老师：回复紫苏水袖不是一次性折旧，是一次性税前扣除

紫苏水袖：回复辜老师 这个一次性税前扣除怎么做

辜老师：回复紫苏水袖就是所得税申报的时候，固定资产可以一次性作为税前列支

紫苏水袖：回复辜老师 老师，我把这笔先不计提，在企业所得税汇算清缴填表时，一次性感作为税前扣除可以吧

辜老师：回复紫苏水袖是的，这样是可以的额