陆：回复meizi老师 申报了个税但没发工资把工资补发掉，发了工资但没报个税需要补报是吗，要怎么补报，个税系统里没有这个人信息，但实际是在我们公司上班，而且工资也发了两个月，一月份发的，现在是把这个人信息添加上，到时报收入汇总的话会不会产生应缴个税，他是一次性发了两个月工资

meizi老师：回复陆 你好；   是的。 就是这个意思的 ；    去自然人客户端- 查询统计 申报查询 里面找到对应申报表里面去改下   

陆：回复meizi老师 2022.1.29发的工资，改2月份的申报表吗 一月份是1.23申报的个税，但没有这个人信息

陆：回复meizi老师 这里面报的同一个人的工资薪金，但没有发工资，每次数据都不一样

meizi老师：回复陆你好 ；   你1月发的 2月报 ； 你2月没有报 那么就得改2月申报表的；    

Sily°小晴天：回复晓海老师 那它不结转工程施工是什么情况？工程施工不是工程结算后要结转的吗

晓海老师：回复Sily°小晴天你好，有的是按工程进度结转并不是按月结转，

Sily°小晴天：回复晓海老师 但是这个月按工程进度确认了收入和成本 没有结转工程成本 是不是代表有错误呢？

晓海老师：回复Sily°小晴天你好，找群里的技术人员反应下，看看是不是课件讲义有问题，

筱萍儿：回复朴老师 做完了。的整个对应的实操课都昨晚了。就是对应的预算会计都 无法显示你已完成。都是未完成状态，比如以下截图，一共35题，只有23题是预算需要做的，其它都是不需要做的。他就只能显示未做。无法确认整个预算实操已完成。其它每个只要有预算会计和财务会计两个模块的，财务会计实操课都可以完成，预算的都是如此。

朴老师：回复筱萍儿需要做完才可以的哦

筱萍儿：回复朴老师 您没明白我的意思，预算会计这个内容是不需要做的，他页面会提示这笔业务预算会计不需要做分录，只能直接跳转下一题，却没有任何一个按钮提交本题不需要做会计分录也是做了这笔业务，而是仅仅只是跳转下一题，这一题即使是不需要做任何分录，你也过不去，也不会变成已完成。依旧是灰色的。“填制会计凭证”这几个字都是灰色的。

朴老师：回复筱萍儿这个我反馈给课程部，让他们看下

朴老师：回复筱萍儿已经反馈给技术人员了，

朴老师：回复筱萍儿这个是系统问题，你等等看下午应该可以解决

似水年华：回复晓海老师 那如果养殖呢？属于哪个行业，有实操课程吗？

晓海老师：回复似水年华你好！属于农牧业，学堂暂时没有，具体的咨询一下技术

迷路的楼房：回复郭老师 我想学来料加工的有吗

迷路的楼房：回复郭老师 我怎么没找到

郭老师：回复迷路的楼房不是出口的吧 你看制造业的就可以 收到受托加工的材料时，按合同价(或不记录实际金额)登记备查簿，借记“受托加工物资――某公司”(注明物资数量)，领用时作相应的附注说明。 对于加工过程中发生的生产成本： 借：生产成本 贷：原材料――辅助材料(应付职工薪酬或制造费用) 加工完成按合同规定发给委托方时： 确认销售收入 借：应收账款(银行存款) 贷：主营业务收入(加工费收入) 应交税费――应交增值税(销项税额) ――应交消费税(如果加工的产品属于消费税应税产品的，受托方应该履行代扣代缴消费税义务，这里的计税价格一般参照同类产品的价格或组成计税价格×消费税税率) 同时结转成本： 借：主营业务成本 贷：生产成本 在备查簿中将受托加工物资注销，贷记“受托加工物资――某公司”(注明物资数量)。 主要学他的核算成本

追逐我的明天。：回复朴老师 老师，也就是自行解绑了，也就没影响了，对么？

朴老师：回复追逐我的明天。嗯，这个就是自己解绑了

千里骏马：回复紫藤老师 呵，那个难度太高

紫藤老师：回复千里骏马相比CPA，CMA难度不算高的

飞雪独桥：回复张蓉老师 @张老师: 外部原始凭证需要我们找供应商和银行去要还是供应商和银行会主动提供我们呢

张蓉老师：回复飞雪独桥您好，银行的回单是需要自行去银行打印的，供应商单据是供应商送货时，提供的送货单，或者报销人提供的外部取得的费用单据。

微微：回复邹老师 比如收入1000，系统出故障，成了1050，这50是虚拟的，账实不符，如何做账

邹老师：回复微微你好，需要做收入冲销50处理 借：主营业务收入，贷：银行存款等科目 

微微：回复邹老师 银行是收1000，只是系统显示1050

邹老师：回复微微你好，需要做收入冲销50处理 借：主营业务收入，贷：银行存款等科目  （是针对这个回复有什么疑问吗）

微微：回复邹老师 就是贷方不知放那个科目，肯定不是银行存款

邹老师：回复微微你好，你之前多入账的50，借方入账的科目是什么呢？ 

微微：回复邹老师 好的我明白了

邹老师：回复微微祝你学习愉快，工作顺利！