丁子：回复邹老师 那比如一些销售费用的话，没有明细的话，最后怎么结转啊？

邹老师：回复丁子你好，你是指销售费用结转到本年利润？

丁子：回复邹老师 没有明细的销售费用，不用均摊到各个车上吗？ 科目是这样设置的吗？ 主营业务收入—运输收入—xx车辆 主营业务成本—工资／过路费…—xx车辆

邹老师：回复丁子你好，明细是这样设置 如果你费用没有具体分摊到每个车辆，那还是无法准确计算每台车的利润的

丁子：回复邹老师 我现在就想问一下，如何把这些费用摊到运输车辆上。就是不知道如何均摊，才过来问的。

邹老师：回复丁子你好，你需要设置相应明细 比如销售费用——某某车辆1，销售费用——某某车辆2这样设置不同明细 核算

丁子：回复邹老师 那比如司机领导，也就是业务员的出差费，怎么平摊到里面呢？ 还有车辆的配件，这些怎么均摊到里面的

丁子：回复邹老师 关于这块，老师有没有什么课程或书籍推荐。

邹老师：回复丁子你好，业务员的出差费如果你单位一定要分摊，可以这样 销售费用——某某车辆1，某某车辆2 配件也是同样的道理分别计入相应车辆明细核算 暂时没有专门针对这方面的课件或者书籍的

丁子：回复邹老师 这样的分摊有什么计算公式吗？

邹老师：回复丁子你好，这个是没有统一的计算公式的，需要单位自己去确定一个分配标准在不同车辆之间分配的

小纯洁：回复邹老师 老师，我2019年度忘记结转了。怎么办？

邹老师：回复小纯洁你好，在今年补做上面的分录就是了

小纯洁：回复邹老师 可以撤账，重新做该笔分录么？

邹老师：回复小纯洁你好，可以反结账，然后把这笔分录在去年账务里面补上

小纯洁：回复邹老师 那今年的T3数据期初需要更改一下么？这个可以更改么？

邹老师：回复小纯洁你好，这个不需要更改期初数，因为这个分录（借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润）不影响报表数据的

陪你考证的初级班主任：回复朴老师 这个错误是本年度的，也用以前年度损益调整更正吗？

朴老师：回复陪你考证的初级班主任同学你好 不用 直接用损益类科目调整

笑笑~：回复meizi老师 老师 我已经结转本年利润 现在比如利润分配-未分配里面贷方有50万 要分给2个股东。我的会计分配 第一种：计提分配分红时 借：利润分配--未分配利润 50万 贷方：应付股利-张三25万 应付股利-李四25万 支付分红 借方：应付股利-张三25万 应付股利-李四25万 贷方：银行存款50万 这个第一种方法对吗？ 第二种：计提分配分红时 借：利润分配--未分配利润 50万 贷方：利润分配--应付股利50万 ；借：利润分配--应付股利50万 贷方：应付股利-张三25万 应付股利-李四25万 支付分红 借方：应付股利-张三25万 应付股利-李四25万 贷方：银行存款50万 这个方法对吗？

meizi老师：回复笑笑~你好   按第二种来做账 。 第一种不对  

笑笑~：回复meizi老师 好的 谢谢老师 。还有一个问题：利润分配--应付股利这个科目和应付股利有什么区别？ 应付股利下面可以做二级科目？

meizi老师：回复笑笑~你好        利润分配   -应付股利 是 利润分配的二级科目 到时结转处理的。 应付股利是负债类科目 。  二级科目挂具体的股东名字  

笑笑~：回复meizi老师 好的 谢谢老师

meizi老师：回复笑笑~没事的。希望能帮到你  满意请给予评价

Nicola：回复东老师 本年利润科目中的余额=利润表中的“净利润”不是这样的吗

东老师：回复Nicola是的，但是利润总额和净利润不一样的

Nicola：回复东老师 那这个报表是错误的吗？我都不懂问题出在哪里了，没有所得税是一个问题

东老师：回复Nicola就是差在所得税，利润总额减去所得税才是净利润才是利润总额呢

Nicola：回复东老师  那也还是不相等呀，不等于科目余额表上的余额

东老师：回复Nicola不想等你就就得看看是哪里出问题了，毕竟是电脑结账的，肯定是你少做了什么

暗香疏影：回复Grace老师 因为我们有模板做账的。是根据之前那样做下来 财务费用和管理费用没有做帐做到贷方的情况

暗香疏影：回复Grace老师 所有的科目起初数和期末数跟相对应的报表都对上了。是不是哪个数据漏记了或者多记会导致这样的问题呢？ 如果是这种情况的话一般是什么数据错了会导致这样？

Grace老师：回复暗香疏影有以前年度损益调整吗

Grace老师：回复暗香疏影如果收入和费用没有做错方向，那就看你有没有漏结转到本年利润的科目了

‍♂️双非：回复陈诗晗老师 不是结转才能使用的吗？

陈诗晗老师：回复‍♂️双非你这是做完后的结转时候 的分录

叶琳：回复邹老师 利润分配和未分配利润有何区别