清秋：回复玲老师 对

玲老师：回复清秋，下面是完整的工资分录 你只是发 就做第二 三步的分录 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

清秋：回复玲老师 题目没有说哪里是个人负担哪里是公司负担

清秋：回复玲老师 这是个题目

清秋：回复玲老师 我们学校实操练习的题目

清秋：回复玲老师 而且还有个交通补助 怎么做

玲老师：回复清秋没说就不做 就按工资表上的个人部分做

清秋：回复玲老师 交通补助呢

清秋：回复玲老师 怎么做

玲老师：回复清秋补助记提在福利里了 你现在不是发工资吗 就是按计提 的金额发。这个表上是多少就发多少

清秋：回复玲老师 那老师 这题的成本为什么要＋30

玲老师：回复清秋你好同学： 为了方便其他同学查询同类问题 不同的问题请您 重新发起提问老师再接手回复你这个问题！

Clover：回复轶尘老师 是的，对方也没有划走，后面没有中标，支票归还我方

轶尘老师：回复Clover你好 可以不做账务处理 支票自己保管

开心果子笑：回复邹老师 那老师转账这部分当时转账时做的是借：管理费用 贷：银行存款，现在收到发票应该怎么做呀？

邹老师：回复开心果子笑你好，转账的时候 借；预付账款 贷；银行存款 取得发票 借；管理费用等科目 贷；预付账款

光亮的乌龟：回复小云老师 但是银行进来是另一个公司的抬头

小云老师：回复光亮的乌龟那没事啊，因为真正欠你钱的是你的客户

子璞妈咪：回复朴老师 总公司拿到的银行回单 怎么做会计分录

朴老师：回复子璞妈咪借票据贷银行存款

子璞妈咪：回复朴老师 借：应收票据么？

朴老师：回复子璞妈咪恩，你上个分录贷方是应收票据，这个就是借应收票据

子璞妈咪：回复朴老师 要做两个分录么？上面一个分录怎么做的

朴老师：回复子璞妈咪你之前是怎么做的，这个票据是你们出的吗？你们出的计入应付票据，然后你第二个分录冲销应付票据

初心：回复陈诗晗老师 用的库存现金存到个人卡里在用的支付宝给对方转的账，分录怎么做？

陈诗晗老师：回复初心能把问题描述完整吗 这到底 付的是什么款 存到个人卡，这个人是什么人。是你公司员工还是其他供应商个人？

初心：回复陈诗晗老师 付的货款，出纳

陈诗晗老师：回复初心借：其他应收款 贷：银行存款 借：短期或长期借款 贷：其他应收款

初心：回复陈诗晗老师 用的备用现金转到出纳卡里，出纳用手机支付宝转的账，

陈诗晗老师：回复初心借：其他应收款 贷：库存现金 借：短期或长期借款 贷：其他应收款

邹老师：回复爱笑的流沙借；销售费用 贷；银行存款

邹老师：回复爱笑的流沙借；管理费用等科目 贷；银行存款