疯狂的大米：回复郭老师 也就是说本次申报按税控系统的金额申报，等下月再冲吗？那我账上还要把这笔收入做上去了哟。

郭老师：回复疯狂的大米对的，是这么理解。

疯狂的大米：回复郭老师 谢谢老师

郭老师：回复疯狂的大米不用客气的。

花香 ：回复彩丽老师 怎么做分录呢？要计提吗？

彩丽老师：回复花香 工资账务处理 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5 上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

花香 ：回复彩丽老师 上个月忘记计提个税了，要怎么办呢？

彩丽老师：回复花香 按照上面的分录，把你没有做的分录补上

儒雅得疯子：回复玲老师 好的，谢谢，我开的是普票就不用重开吧

玲老师：回复儒雅得疯子这个要看客户那边 客户要是收就没有问题 不收还是要重开的

小灰机：回复吴少琴老师 上个月已经做了收入了，这个月还是要做收入么，收了以后怎么冲账

吴少琴老师：回复小灰机原来是做的无票收入吗，那本月冲减这个无票收入