首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
行政单位年终结转会计分录
分享
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 米糖糖 发表的提问：
行政单位期末零余额用款额度结转前，余额在贷方，对吗？
不对，零余额用款额度是一个资产类科目，有余额是在借方。
211楼
2023-03-02 13:43:50
全部回复
米糖糖：回复陈诗晗老师 那我现在出现这种情况，应该怎么找呢？
2023-03-02 14:08:30
陈诗晗老师：回复米糖糖你这里就是支出大于收入导致的。 去找一下，是不是你的收入记少了了？
2023-03-02 14:32:16
米糖糖：回复陈诗晗老师 我找出来了！谢谢，
2023-03-02 14:54:54
米糖糖：回复陈诗晗老师 老师，零余额用款额度到12月份都花完了，已经是零了。就不用结转了吧！
2023-03-02 15:12:06
米糖糖：回复陈诗晗老师
2023-03-02 15:41:45
米糖糖：回复陈诗晗老师 财政拨款收入结转之后贷方还有余额是为什么啊？
2023-03-02 15:59:54
米糖糖：回复陈诗晗老师
2023-03-02 16:20:07
米糖糖：回复陈诗晗老师 老师，这是什么问题呢？
2023-03-02 16:47:51
陈诗晗老师：回复米糖糖你期末结转分录 借，拨款收入 贷。事业支出 财政拨款结余，如果没有余额，就没有这个科目。
2023-03-02 17:09:50
陈诗晗老师：回复米糖糖你财务会计收入和费用差额和财政结转不等，你查一下原因
2023-03-02 17:34:11
米糖糖：回复陈诗晗老师 应该从哪方面查呢？
2023-03-02 17:53:52
陈诗晗老师：回复米糖糖看你的收入和费用是否全部结转了
2023-03-02 18:18:03
陈诗晗老师：回复米糖糖然后，再看一下收入，费用是否有遗漏
2023-03-02 18:31:52
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 雨过天晴 发表的提问：
请问行政单位加班工作餐怎样做分录
您好，借；业务活动费用，贷：现金或者银行存款。
212楼
2023-03-02 14:12:13
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 苑园园园 发表的提问：
行政单位：用上年结转的钱支出怎么做账？
你是指财政应返还额度吗？
213楼
2023-03-02 14:20:54
全部回复
苑园园园：回复陈诗晗老师 不是就是上年的收入不是结转到盈余了吗？
2023-03-02 14:45:30
陈诗晗老师：回复苑园园园知道了 你直接按当年的支出正常处理就是啦。 比如， 借：业务活动费用 贷：银行存款 借：事业支出 贷：资金仅存
2023-03-02 15:07:10
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 尊敬的耳机 发表的提问：
行政单位的经费支出年底怎么结转？
借：事业结余，贷：事业支出--经费支出
214楼
2023-03-02 14:36:00
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 糊涂的心锁 发表的提问：
为什么行政单位月末不结转？行政单位的也有本期盈余科目的
行政单位月末不结转，年末一次性结转的
215楼
2023-03-05 15:36:49
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 讲心意 发表的提问：
行政单位的，单位从a公司借来资金后，再借钱给b公司，如何做分录？
借给B公司时，借 其他应收款 贷银行存款
216楼
2023-03-05 16:05:22
全部回复
讲心意：回复方老师 假如单位从a公司借入10元，分录为借：银行存款 贷：应付账款，那我从借入的10元里面借5元或者其他金额给b公司，就如你回答的答案，那么我如何能够监控我从a公司借入的10元借出后还剩下多少钱。
2023-03-05 16:19:25
方老师：回复讲心意借入时应通过其他应付款核算，其他应付款-其他应收款
2023-03-05 16:35:05
讲心意：回复方老师 我主要问题是如何监控我我借入的钱借出后还剩下多少。比如我借入a.公司10000000元，分很多次借出给不同的单位，领导问，借入的钱还剩下多少，我如何可以通过分录或者报表得知。
2023-03-05 16:46:59
方老师：回复讲心意可以通过账外电子表登记，如果你账上直接冲减应付或其他应付，看不出你把钱借给谁了，账务处理看到的会以为借入的本金已经归还。
2023-03-05 17:07:42
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 冉春艳 发表的提问：
请问老师，行政单位公务卡还款要怎么做分录
借业务活动费 贷财政拨款收入 借财政拨款 贷财政拨款预算收入
217楼
2023-03-05 16:21:19
全部回复
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 快乐人生 发表的提问：
有企业行政单位在我们公司培训，后来老板说这笔钱不给我们了，也没有给他们开票。我们已经结转了成本。老师给指点一下我该怎么做
结转的成本结转到营业外支出
218楼
2023-03-05 16:29:59
全部回复
小微老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.64
解题: 0w
引用 @ 勤奋的大山 发表的提问：
老师，我想问一下，行政单位年底结转授权支付额度和直接拨款，以及第二年年初恢复分别怎么做账啊
借财务应返还额度-授权支付 (直接支付) 贷财政拨款收入； (预算分录）借资金结存-财政应返还额度(直接支付/授权支付)贷预算收入(相应明细科目)！第二年恢复有相关开支做借单位管理费用等贷财政应返还额度(授权支付/直接支付)
219楼
2023-03-06 13:54:42
全部回复
勤奋的大山：回复小微老师 授权支付结转呢
2023-03-06 14:33:18
勤奋的大山：回复小微老师 ？
2023-03-06 14:44:15
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 雪儿贝贝 发表的提问：
一月份行政单位缴社保全年的7元（单位部分），财政拨款到社保户，会计分录怎么做，用计提吗
你好，同学。需要计提，计提和发放2步处理。
220楼
2023-03-06 14:19:02
全部回复
雪儿贝贝：回复陈诗晗老师 计提 借：费用 贷：应付职工薪酬 发放 借：应付职工薪酬 贷：财政拨款收入 对吗
2023-03-06 14:50:27
陈诗晗老师：回复雪儿贝贝是的，分录处理对的
2023-03-06 15:16:35
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小塔????的???? 发表的提问：
行政单位收到和支付公益性岗位人员工资，社保如何做财务会计和预算会计分录，钱是人事局给失业人员的工资和社保，计入归集户，我们在支付给员工
财务 会计 计提 工资 借：业务 活动成本 贷：应付工资 发放工资 借：应付工资 贷：银行存款 收到拨款 借：银行存款 贷：财政拨款补助收入 预算会计 借：事业支出 或行政支出 贷：资金结存 借：资金结存 贷：财政 拨款预算收入
221楼
2023-03-06 14:29:58
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
行政单位新会计制度下年终结转的时候，预算会计行政支出大于预算拨款收入的部分，也就是花的上年的零余额账户和财政返还额度，如何结平行政支出账户？比如2019年支出100万，其中拨款收入80万元，上年财政应返还额度20万元，年结的时候财政拨款收入和拨款支出结平后，行政支出中还有20万元的余额如何处理？
您好，上年财政应返还额度20万元，在花的时候，先做科目，借：资金结存，贷：财政拨款预算收入，再做借：行政支出，贷：资金结存。再做结转处理，借：财政拨款预算收入，贷；财政拨款结转等，就结平了。
222楼
2023-03-07 13:16:19
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
事业单位，上年结转了预算，然后预算有一部分没有花出去上缴财政了，这部分钱需要怎样做分录呢？
借 财政补助结转 贷 银行存款
223楼
2023-03-07 13:42:37
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 舒适的背包 发表的提问：
老师 你好 麻烦问一下行政单位年末结转后 预算会计财政拨款结转里 人员经费和日常公用经费 两个数值正好一正一负 这个该怎么调？
你好！跨年了，最好反结账更正。
224楼
2023-03-07 14:01:32
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 英勇的海燕 发表的提问：
行政单位会计，我公司在12年从专用账户借其他单位10000000元，挂在其他应收款。现他单位从零余额账户归还该笔资金，会计分录如何处理。
借，其他应收款 贷，零余额账户用款额度 借，行政支出 贷，资金结存
225楼
2023-03-07 14:26:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料