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住宿和餐费如何做会计分录
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 学堂用户_ph707549 发表的提问：
公司团建的餐费住宿费怎么做分录
借：管理费用-福利费   贷：应付职工薪酬  借：应付职工薪酬 贷：银行存款
16楼
2022-12-13 04:21:56
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 巫 JOJO 发表的提问：
员工培训用的住宿费跟餐费怎么做分录
可以记职工教育经费
17楼
2022-12-13 05:39:09
全部回复
巫 JOJO：回复郭老师 需要计提吗
2022-12-13 06:04:25
郭老师：回复巫 JOJO借管理费用-教育经费贷应付职工薪酬
2022-12-13 06:28:59
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 娇 发表的提问：
开年会产生的住宿费，餐饮费还有油费，该怎么做会计分录
这些的话，记入管理费用 就可以了
18楼
2022-12-13 06:51:06
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 谢谢老师 发表的提问：
老师，这个应付职工扣除餐费住宿费再发放，那这个餐费住宿费我计提和发工资的时候怎么做分录呢
你好，餐费和住宿费是职工自己承担吗？
19楼
2022-12-13 08:10:06
全部回复
谢谢老师：回复QQ老师 是自己承担，每月在工资里扣除
2022-12-13 08:37:39
QQ老师：回复谢谢老师你好，产生费用时你们记用了什么科目？
2022-12-13 09:05:43
谢谢老师：回复QQ老师 我刚接手，也没见之前会计计提。一般来说记什么科目比较好呢
2022-12-13 09:32:51
QQ老师：回复谢谢老师你好！如果产生时你们记住了福利费，现在扣减记录营业外收入。
2022-12-13 09:48:05
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 燕燕 发表的提问：
职工培训，考证，的交通费，住宿费，餐费等，如何做分录，麻烦老师把分录写下，谢谢
这个都可以计入管理费用—培训费的
20楼
2022-12-13 09:26:00
全部回复
燕燕：回复辜老师 贷方呢？
2022-12-13 09:43:04
辜老师：回复燕燕贷方就是银行存款
2022-12-13 10:01:48
燕燕：回复辜老师 要过下，应付职工薪酬—福利费这个税目吗
2022-12-13 10:15:20
辜老师：回复燕燕最好通过，应付职工薪酬—职工教育经费过渡
2022-12-13 10:32:27
燕燕：回复辜老师 老师帮忙看下，这样可以吗？
2022-12-13 10:54:17
辜老师：回复燕燕是的，是这样账务处理的
2022-12-13 11:05:19
燕燕：回复辜老师 应付职工薪酬—职工培训费
2022-12-13 11:32:40
燕燕：回复辜老师 还是二级用福利费
2022-12-13 11:59:50
燕燕：回复辜老师 这两个哪个比较好呢
2022-12-13 12:18:45
辜老师：回复燕燕最好用应付职工薪酬—职工培训费的
2022-12-13 12:33:08
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.59w
引用 @ Jenny 发表的提问：
一个管理层人员报销差旅费，住宿费、油费和过路费有发票如何做会计分录？（有发票和没发票的分录）
同学，你好 没发票不能做分录 有发票 借：管理费用-差旅费/交通费 贷：银行存款
21楼
2022-12-13 17:30:19
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Jenny：回复小菲老师 有发票的不需要借：应交税费吗？
2022-12-13 17:56:37
小菲老师：回复Jenny同学，你好 专票计入应交税金，普票不计入
2022-12-13 18:14:17
Jenny：回复小菲老师 请问怎么区分专票和普票啊？
2022-12-13 18:43:10
小菲老师：回复Jenny同学，你好 发票上会有写清楚
2022-12-13 18:56:11
Jenny：回复小菲老师 如果我之前几个月收到的专用发票没有计入应交税金，那现在要怎么做呢？
2022-12-13 19:21:33
小菲老师：回复Jenny同学，你好 借：费用/库存商品 负数 借:应交税费-应交增值税（进项）
2022-12-13 19:50:42
Jenny：回复小菲老师 比如：我4月份支付办公室租赁费和电费，4月份做的分录是借：管理费用——租赁费8829.80电费126，贷：银行存款8955.80，我现在才看到发票是专项发票，发票金额是租赁费单价8100.73元，税额729.07元，电费单价111.50元，税额14.5元，上过月的账已结，那我要怎么去做会计分录呢？
2022-12-13 20:02:17
小菲老师：回复Jenny同学，你好 借：管理费用 -743.57 借：应交税费-应交增值税（进）743.57
2022-12-13 20:14:34
Jenny：回复小菲老师 只需要做这个分录就可以吗？没有贷方？
2022-12-13 20:34:09
Jenny：回复小菲老师 这样借贷不平衡啊
2022-12-13 20:54:35
小菲老师：回复Jenny同学，你好 借方一正一负，是平的
2022-12-13 21:13:32
Jenny：回复小菲老师 就是我之前漏的都是这样做事吗？那摘要要怎么写呢？
2022-12-13 21:24:52
小菲老师：回复Jenny同学，你好 对的 摘要：调整分录
2022-12-13 21:45:20
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 微笑向暖&27°C 发表的提问：
出公差报账的餐费、加油费、过路费、住宿费怎么做会计分录
借：管理费用-差旅费贷：现金
22楼
2022-12-13 17:41:45
全部回复
微笑向暖&27°C：回复袁老师 支付的费用是自己垫支的，报账要怎么出这笔钱呢？
2022-12-13 18:00:06
袁老师：回复微笑向暖&27°C报账的时候再做这个凭证，你把钱装口袋就好了
2022-12-13 18:17:47
微笑向暖&27°C：回复袁老师 在本市区住宿酒店报账要怎么记账呢？
2022-12-13 18:28:02
袁老师：回复微笑向暖&27°C借：管理费用-业务招待费贷：现金
2022-12-13 18:56:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ ぃ11⌒. 发表的提问：
出差的餐饮 邮费 住宿费 过路过桥怎么做分录？
借；管理费用——差旅费 贷；库存现金等科目
23楼
2022-12-13 18:02:59
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ぃ11⌒.：回复邹老师 餐饮 油费 住宿费都计入差旅费
2022-12-13 18:20:18
邹老师：回复ぃ11⌒.你好，是的，为了出差发生的都可以计入差旅费
2022-12-13 18:40:44
ぃ11⌒.：回复邹老师 那么电话费呢？ 公司没有车辆可以报油费吗？需要签协议吗？
2022-12-13 18:59:35
邹老师：回复ぃ11⌒.你好，电话费计入管理费用的通讯费 需要有车辆在公司明细，或有租赁协议才可以的
2022-12-13 19:16:15
ぃ11⌒.：回复邹老师 如果签车辆租利协议 是不是的交税？ 怎样可以不交税又能使用他人车辆 还能报销油费及维修费
2022-12-13 19:38:00
邹老师：回复ぃ11⌒.你好，有的单位是签订无租使用协议
2022-12-13 19:48:02
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 孝顺的太阳 发表的提问：
收到的住宿服务成本发票如何做会计分录
你好 借成本费用类科目 贷银行 
24楼
2022-12-18 17:56:54
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ xīnㄜ初心ノ 发表的提问：
公司组织员工出游住宿费，餐饮费怎么做分录呀
计入福利费处理的，同学
25楼
2022-12-18 18:25:27
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 伸手摘星 发表的提问：
公司免费为员工出住宿房租费，如何做会计分录，每年年末付
借：管理费用--福利费贷：银行存款
26楼
2022-12-18 18:44:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 鳗鱼云朵 发表的提问：
邹老师您好，请问营改增后，学校账务中，差旅费的增值税发票抵扣进项时，如何做会计分录？比如餐费或住宿费。
借；管理费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；库存现金等科目
27楼
2022-12-19 16:11:43
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鳗鱼云朵：回复邹老师 都哪些可以抵扣？税率多少？
2022-12-19 16:43:18
邹老师：回复鳗鱼云朵你好，住宿费的可以抵扣，税率一般是6% 餐费的不可以
2022-12-19 16:56:29
鳗鱼云朵：回复邹老师 学校食堂的购进的食品原料、学校购进的办公用品呢？低值易耗品呢？（有增值税发票的前提）
2022-12-19 17:08:21
邹老师：回复鳗鱼云朵你好，这些是可以抵扣的
2022-12-19 17:35:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
老师你好我们公司是做拓展培训的，成本就是餐费住宿，我收到餐费发票如何做分录呢
借主营业务成本 贷银行存款等科目
28楼
2022-12-19 16:34:08
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豆豆：回复邹老师 好的
2022-12-19 17:16:29
邹老师：回复豆豆祝你学习愉快，工作顺利！
2022-12-19 17:43:23
金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 李木子啊 发表的提问：
差旅费里边有餐费，住宿费，这个入账直接计入差旅费，还是区分餐费和住宿费？ 如果票据不完全跟报销对应的上，汇算清缴如何调整？
您好，学员，差旅费里的餐费和住宿费要区分开。如果票据不完全跟报销对应的上，那以金额小的为准，即账上数不能大于票据上的金额，若大了要将差额纳税调增。
29楼
2022-12-19 16:53:59
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李木子啊：回复金子老师 那如果实际餐费报销单300元，给的票据100餐费，200车费呢？这个以哪个为基准？
2022-12-19 17:09:15
李木子啊：回复金子老师 如果票据没有区分餐费和住宿费的话？对税务有什么影响？
2022-12-19 17:35:58
金子老师：回复李木子啊学员，以票据上为准。一般差旅费中餐费金额大的话，都会调入招待费中，招待费不是全额扣除的，而如果未区分都直接计入差旅费就会全额扣除，这样有多扣费用的风险。
2022-12-19 17:52:37
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 内心向暖 发表的提问：
老师您好：我们单位是住宿餐饮行业，收了两万元的住宿费，退还给客人1万元住宿费，退还的会计分录怎么做？
你好！ 按实收金额做账就可以了
30楼
2022-12-20 16:05:36
全部回复
内心向暖：回复蒋飞老师 老师在上个月我已经全做了收入了，这个月又要退1万元，这个分录怎么做？
2022-12-20 16:29:00
内心向暖：回复蒋飞老师 而且上月2万元的票也开了
2022-12-20 16:44:48
蒋飞老师：回复内心向暖好的， 可以记入销售费用…业务宣传费（促销费）
2022-12-20 16:56:33
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