樱花雨：回复邹老师 支付新公司前任公司的工资怎么做会计处理，也就是这个工资属于新公司前任公司的员工的工资，

邹老师：回复樱花雨你好，本不应当是新公司承担啊

樱花雨：回复邹老师 可是老板是同一人啊，他应该支付他前面哪个公司员工的工资呀

邹老师：回复樱花雨是一个老板，但是不是一个公司啊，不能混同 的

蓝海贝：回复三宝老师 但是去年我们也提取了法定盈余公积，但是报表上的未分配利润期末数就等于未分配利润的年初数+净利润的累计数，这是为什么呢？

三宝老师：回复蓝海贝提取法定盈余公积 借：利润分配－提取法定盈余公积 贷：盈余公积－法定盈余公积

蓝海贝：回复三宝老师 两年都是这样做的

三宝老师：回复蓝海贝如果有提取盈余公积，根据公式可以知道，你资产负债表未分配利润期末数就等于未分配利润的年初数+净利润的累计数就是错的，至于错在哪，需要你根据余额表和资产负债表核对

蓝海贝：回复三宝老师 嗯，我明白了，那么我们现在的报表这样就是没有问题，是吗老师？

三宝老师：回复蓝海贝没看到你们账和报表，就你描述的，你未分配利润是对的

蓝海贝：回复三宝老师 我怎么验证我的账和报表有没有问题呢？

三宝老师：回复蓝海贝根据余额表核对资产负债表

过~火：回复沈家本老师 权益类是指哪些，所有者权益和损益类的汇总吗

沈家本老师：回复过~火您好，并不是包含关系，给您举例： 损益类科目：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入（与日常活动无关系的利得）、主营业务成本、其他业务成本、营业外支出（与日常活动无关系的损失）、管理费用、财务费用、销售费用、所得税费用 所有者权益类科目：实收资本、股本、资本公积--资本溢价、资本公积--股本溢价、资本公积--其他资本公积（直接计入所有者权益的利得和损失）、盈余公积、本年利润、利润分配

沈家本老师：回复过~火为您提供解答我的荣幸，如满意，请及时五星好评奖励我哦，谢谢

????：回复玲老师 未分配利润应该怎么做会计分录啊

玲老师：回复????你的意思 是分红吗 ？

????：回复玲老师 是这样的老师，是资产负债表中有一栏未分配利润，我之前都是手动填写的，但是现在用财务软件它根据凭证自动生成数据的，未分配这一栏就无法显示数据

玲老师：回复????你好 看一下报表取数的公式 应该是没有取上数

大宝：回复辜老师 那如果存在以前年度损益调整 资产负债表的未分配利润等于未分配利润期初数+本年利润累计数—（+）以前年度损益调整

辜老师：回复大宝是的，有以前年度损益调整 ，要考虑以前年度损益调整 的金额

-*-Sunshine：回复舟舟老师 那去年12月摊销忘记摊销了 今年1月怎么调整

舟舟老师：回复-*-Sunshine直接调整去年12月。不要调整本年

-*-Sunshine：回复舟舟老师 12月已经结账去年四季度的企业所得税也报了 反结帐调整12月然后再去更正12月企业所得税报表？

舟舟老师：回复-*-Sunshine那你直接通过以前年度损益调整，调整期初留存收益吧

-*-Sunshine：回复舟舟老师 是小企业准则 没有以前年度损益调整科目

舟舟老师：回复-*-Sunshine直接借利润分配～未分配利润

-*-Sunshine：回复舟舟老师 嗯嗯 对 就是记入未分配利润 就会出现 利润表的本年累计利润总额加资产负债表上年初未分配利润不等于年末未分配利润余额

舟舟老师：回复-*-Sunshine我猜测应该是你做的这笔分录没有调整到期初余额 建议联系一下软件工程师，问问在你们系统如何追溯调整 或者，如果金额不是很大的话，记到本年也无所谓了

李老师：回复爱笑的流沙不属于的

潋：回复邹老师 好的，谢谢老师。

?淡淡的色彩：回复bamboo老师 好的谢谢老师

bamboo老师：回复?淡淡的色彩不客气哈 欢迎有疑问继续提问