你好，这样啊，带着工资表，计提工资社保和公积金的凭证，还有发放工资的，

你好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 、公积金 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 贷其他应收款-公积金（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 其他应收款-公积金 贷：银行存款或现金

是的，您的理解是对的

您好，如果是基金会， 收到现金或者银行存款受托代理资产 ，也不可以计入受托代理资产科目。

银行对账单单独保存。银行回单证明现金流，和凭证的借贷方银行存款对应，需要贴到记账凭证后面。建议回单逐笔打印，与业务一一对应

你是销售吗，如果是销售的话，借应收账款贷收入