依夕：回复王雁鸣老师 嗯嗯，目前都核对了，明细也和对了，每个月结转成本都是按系统成本结转的，所以很可能是期初数据不同

依夕：回复王雁鸣老师 如果想调整一样，我该怎么做

王雁鸣老师：回复依夕您好，是的，很可能是期初数据不同，您可以再核对一下期初数据啊。

依夕：回复王雁鸣老师 财务软件上可以核对，但是进销存的期初数据查不出来，因为他不是一个具体数据，它是通过一批一批的衣服录进系统生成的，而且不是一天录进的，是一段时间才完成的，在这个过程中，有卖衣服，所以看不出期初

依夕：回复王雁鸣老师 而且期初俩个系统数据都是估算的

王雁鸣老师：回复依夕您好，哦，那就在软件里使用其他出入库单，并编制凭证来调整吧。

依夕：回复王雁鸣老师 怎么做凭证呀老师，借贷怎么做

王雁鸣老师：回复依夕您好，如果是财务账少，进销存多，在进销存中录入其他出库单，就不用做凭证了，如果是财务账多，进销存少，在进销存录入其他入库单，也不用做凭证了。不用借贷了，如果必须要做凭证的话，如果是财务账少，进销存多，在进销存中录入其他出库单金额大，其他入库单金额小，差额就是账和存差额，借：库存商品，贷：库存商品。如果是财务账多，进销存少，在进销存录入其他入库单多，其他其他出库单少，差额就是账和存的差额。借：库存商品，贷：库存商品。

丫丫：回复朴老师 填了年初余额，再就是本期借方，贷方，最后初始余额自动出来了代表啥意思？

丫丫：回复朴老师 自动出来初始余额是什么意思？这个数字与哪里核对？

朴老师：回复丫丫同学你好 期初余额就是你上期科目余额表的期末数

丫丫：回复朴老师 期初我知道

丫丫：回复朴老师 就是录了期初和本期，自动出来的最后一项初始余额代表什么意思？

丫丫：回复朴老师 最后一项年初余额软件自动算出来的，是啥意思？

丫丫：回复朴老师 老师你也不知道吗？

朴老师：回复丫丫这个系统自动出来的 只要期初平衡就行了

zhouye：回复郭老师 没有，对方还在开发中

郭老师：回复zhouye做无形资产 建议开软件的 不要开服务费

zhouye：回复郭老师 对方已经开来了呢，那不是还没开始使用吗，也能做无形资产吗？

郭老师：回复zhouye先不分摊 完工之后再分摊的。

zhouye：回复郭老师 那是按66600+45000一共111600金额全额入无形资产是吗？等开始给我们使用的时候，按10年来分摊吗？

郭老师：回复zhouye你好， 是的，

zhouye：回复郭老师 那老师再问下，这个66600每年都会开过来的，等第二年再开来，应该怎么做呢？

郭老师：回复zhouye每年的服务费，这个是吗。

郭老师：回复zhouye借预付贷，银行存款按月分摊。

zhouye：回复郭老师 是的，那是不是说这次也不是按全额计无形资产呢？

郭老师：回复zhouye无形资产应该按全额来做账。

zhouye：回复郭老师 没听懂，那就是111600按无形资产入账，然后里面66600再做一笔，借预付？

郭老师：回复zhouye你的软件一共多少钱

zhouye：回复郭老师 今年刚买，第一年总金额对方开来是云租赁服务费66600+软件实施费45000=111600，但是和对方谈好的时候，以后每年都还要付6万多的软件开发服务费

郭老师：回复zhouye租赁费不能做无形资产啦。 我每年的服务费，你直接做到每年的管理费用里面。

zhouye：回复郭老师 那我现在就是付了111600的金额，这个要怎么做呢？

郭老师：回复zhouye借无形资产，45000预付66600贷银行存款。

zhouye：回复郭老师 然后这个66600当月就要开始分摊了吗？

郭老师：回复zhouye可以 按受益期就可以。

zhouye：回复郭老师 那我这个66600是不是按管理费用来分摊？都不是无形资产了，为什么还要分摊，为什么不能直接全部计入管理费用呢？45000入无形资产，然后是等正式使用以后，再开始分摊吗？

郭老师：回复zhouye这个是租金，租金应该有使用期限的，这个金额由于太大，不能直接做管理费用，所以让你按月反弹。

郑雅：回复立红老师 好的，无形资产的原值是怎么取数的，是几年几月的余额表。

郑雅：回复立红老师 我发现做出来的数据有点不对

立红老师：回复郑雅你好，是2019年12月31日的余额表