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会计管理费用明细账怎么做
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 顺心的铃铛 发表的提问：
日用品计到管理费用哪个明细
您好！是给员工用的吗？
256楼
2023-03-15 13:48:40
全部回复
顺心的铃铛：回复宋生老师 是的
2023-03-15 14:05:07
宋生老师：回复顺心的铃铛你好！这个一般计入到办公费或者福利费
2023-03-15 14:19:58
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 元气满满 发表的提问：
老师，筹建期的费用计入了管理费用开办费，那怎样分清楚各项明细呢？还有管理费用——开办费是按月结转到本年利润，还是不用结转，等开业以后按费用结转到个管理费用明细里？主要是怎么分清楚各项支出明细
一、筹建期的费用计入了管理费用——开办费，想分清具体的各项明细，可以设三级核算明细科目。 二、管理费用——开办费是按月结转到本年利润，需要结转，分录是： 借：本年利润 贷：管理费用 三、等开业以后按费用已经计入了当期的管理费用。 四、第二种处理方式是：计入长期待摊费用——开办费，在正式营业后，可以一次性转入管理费用——开办费。或分3年摊销计入管理费用——开办费。
257楼
2023-03-15 14:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
会计做账时 印花税做到了管理费用汇算清缴时 印花税金额是填到期间费用明细表中的 各项税费 还是填到？
你好，你计入了管理费用，就需要填写到各项税费的 印花税正确的应当计入税金及附加核算的
258楼
2023-03-16 12:43:57
全部回复
Luck Fairy：回复邹老师 邹老师再请教一下，餐饮企业，所得税汇算清缴，期间费用申报表-销售费用-表上项目不全，表上没有的项目我合计填到其他了，上传的时候老提示让核实销售费用-其他，我们的所得税汇算清缴，今年亏损，有些费用调增后，是盈利，需弥补以前年度亏损，表我填完了，上传后显示，我的金额填的不对（公式不对）
2023-03-16 13:01:05
邹老师：回复Luck Fairy你好，这个就需要看你是哪个地方填写错误了的
2023-03-16 13:23:13
Luck Fairy：回复邹老师 显示的这些
2023-03-16 13:50:25
邹老师：回复Luck Fairy你好，能把你汇算清缴弥补亏损明细表发过来看一下是如何填写的吗
2023-03-16 14:17:08
Luck Fairy：回复邹老师 利润表是-1万多
2023-03-16 14:33:22
Luck Fairy：回复邹老师 调增后就变成正数了
2023-03-16 14:57:07
Luck Fairy：回复邹老师 是不是第3必须填
2023-03-16 15:22:04
邹老师：回复Luck Fairy你好，你需要先弥补14年亏损，然后剩余部分弥补15年才是的
2023-03-16 15:50:35
Luck Fairy：回复邹老师 填到这列，对吧？ 餐饮企业收入达到500万元了，自己申请一般纳税人资格还是等专管员通知，蔬菜是免税的发票，这个不能抵扣吧
2023-03-16 16:15:41
邹老师：回复Luck Fairy你好，是本年弥补14年亏损栏次 可以等到税局通知再申请的 取得农产品发票是可以计算抵扣的
2023-03-16 16:37:18
Luck Fairy：回复邹老师 农产品开的票是0税率
2023-03-16 16:55:17
邹老师：回复Luck Fairy你好，但是可以按11%计算抵扣的
2023-03-16 17:18:40
Luck Fairy：回复邹老师 销售费用，这个表上有些没有，填到其他就老提示
2023-03-16 17:46:08
邹老师：回复Luck Fairy你好，没有对应明细的只能是计入其他的
2023-03-16 18:09:56
Luck Fairy：回复邹老师 销售费用其他不修改有风险吗
2023-03-16 18:38:52
邹老师：回复Luck Fairy你好，有的地方软件会提示金额大有风险的
2023-03-16 19:08:32
Luck Fairy：回复邹老师 老师上面说的农产品是专票才要吧抵扣吧
2023-03-16 19:25:17
邹老师：回复Luck Fairy你好，取得农产品收购发票就可以计算抵扣的，而不是专用发票的
2023-03-16 19:48:19
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 馨云（梁波） 发表的提问：
，新购进小汽车价值20万，账务处理应该怎么做，可以一次性做费用吗？，如果可以管理费用的明细做什么
你好 计入固定资产 按不低于4年折旧
259楼
2023-03-16 13:13:37
全部回复
馨云（梁波）：回复答疑苏老师 老师好，不是有这个政策吗？
2023-03-16 13:46:14
答疑苏老师：回复馨云（梁波）你好 那是税法规定的 就是汇算清缴时可以一次扣除
2023-03-16 13:58:51
馨云（梁波）：回复答疑苏老师 好的，谢谢！
2023-03-16 14:20:31
答疑苏老师：回复馨云（梁波）不客气 祝工作顺利
2023-03-16 14:36:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
公司买的电瓶车，怎么做分录？直接计入管理费用吗？那二级明细写什么？
你好，你们买来是做什么用的？
260楼
2023-03-16 13:41:53
全部回复
豆豆：回复郭老师 用于会计去银行办事等等，都是用于公司的一些事情。
2023-03-16 13:53:17
郭老师：回复豆豆二级科目可以写办公费。
2023-03-16 14:06:49
豆豆：回复郭老师 老师，那可不可以计入固定资产，然后一次折旧？价格是5000多。
2023-03-16 14:34:05
郭老师：回复豆豆你好，做固定资产账上需要按月折旧，拟申报企业所得税的时候填写固定资产加速折旧一次折就可以的。
2023-03-16 14:47:02
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 旺仔 发表的提问：
会计去税局办事打车，报销的车费改记管理费用的什么明细好？
你好，办公费
261楼
2023-03-16 13:51:36
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 学堂用户9855 发表的提问：
仓存和总账不平，盘盈和盘亏的会计分录？管理费用的二级明细写什么合适
借，待处理财产损溢 贷，原材料等 借，管理费用～盘亏 贷，待处理财产损溢 或相反分录
262楼
2023-03-16 14:17:59
全部回复
学堂用户9855：回复陈诗晗老师 那查不到原因的盘盈，也按管理费用处理么？其他入库，会计分录按盘盈处理么
2023-03-16 15:11:42
陈诗晗老师：回复学堂用户9855查不到，计入管理费用处理
2023-03-16 15:39:12
学堂用户9855：回复陈诗晗老师 其他入库的会计分录和盘盈处理一样么？就是类似放错仓库，以前盘亏过，后面发现东西在。这样的会计分录
2023-03-16 16:02:24
陈诗晗老师：回复学堂用户9855存货，盘亏盘盈都是计入管理费用处理的
2023-03-16 16:30:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 友好的小懒虫 发表的提问：
调整去年的管理费用明细科目，就是两个明细科目的互相结转，怎么做分录？
你好，借；以前年度损益调整——管理费用——应当计入正确的明细 贷；以前年度损益调整——管理费用——应当计入错误的明细
263楼
2023-03-19 16:03:11
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 朔夜明珠 发表的提问：
住宿费计入管理费用那个明细
你好，一般管理费用-差旅费。
264楼
2023-03-19 16:22:44
全部回复
朔夜明珠：回复小洪老师 如果是本地住宿费呢
2023-03-19 16:34:29
小洪老师：回复朔夜明珠你好，这个作为福利费。
2023-03-19 16:57:18
朔夜明珠：回复小洪老师 不能做办公费？
2023-03-19 17:09:56
小洪老师：回复朔夜明珠你好，这个不可以作为办公费，如果公司提供住宿属于住房公积金
2023-03-19 17:38:11
朔夜明珠：回复小洪老师 主要看用途是做什么的
2023-03-19 18:07:14
小洪老师：回复朔夜明珠是的，主要看用途来判定他的归属
2023-03-19 18:33:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 小茹 发表的提问：
付律师代理费计入管理费用的什么明细科目？
你好，可以是法律咨询服务费
265楼
2023-03-19 16:41:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 期盼 发表的提问：
医药用品记管理费用明细下什么明细合适！
这个是给员工用吧，做福利费
266楼
2023-03-20 13:06:34
全部回复
期盼：回复maize老师 是平时在公司给员工受伤了用的
2023-03-20 13:32:59
期盼：回复maize老师 也做福利吗？？
2023-03-20 13:43:39
maize老师：回复期盼是的，这个是做福利费
2023-03-20 13:59:05
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 鳗鱼路灯 发表的提问：
请问展览会的会务费记入管理费用的什么明细科目？
你好，这个计入销售费用--业务招待费
267楼
2023-03-20 13:19:50
全部回复
鳗鱼路灯：回复小洪老师 老师，是参加展览会的，不是举办的？
2023-03-20 13:43:28
小洪老师：回复鳗鱼路灯你好，，这个可以计入管理费用-办公费费
2023-03-20 14:11:02
鳗鱼路灯：回复小洪老师 可以设管理费用－会务费吗？
2023-03-20 14:32:30
小洪老师：回复鳗鱼路灯你好，这个也是可以的哦。
2023-03-20 14:47:18
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 妮妮 发表的提问：
公司买的药做管理费用什么明细科目？
用在哪里？公司员工使用吗？可以做福利费。
268楼
2023-03-20 13:37:47
全部回复
妮妮：回复maize老师 是其他费用，但是没有发票就拿一张买药的发票来冲的
2023-03-20 14:03:54
maize老师：回复妮妮哎，这个一看就只能做福利费，需要按你们实际交易取得发票才可以。
2023-03-20 14:25:18
妮妮：回复maize老师 就是拿到一张买药的普票
2023-03-20 14:51:41
maize老师：回复妮妮只能做福利费才可以。
2023-03-20 15:02:44
妮妮：回复maize老师 好的，老师，谢谢
2023-03-20 15:15:34
maize老师：回复妮妮满意请给五星好评，谢谢。
2023-03-20 15:35:54
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 葡葡 发表的提问：
管理费用多栏式发生在贷方时，填明细账时，明细栏目里要怎么填，填红字吗？
你好，是的，填红字。
269楼
2023-03-20 14:02:21
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ LoVe,FoRbID. 发表的提问：
老师，请问取得税控盘费用，借：管理费用，次月抵扣冲减待：管理费用。这样会不会导致利润表中的管理费用与明细帐中的管理费用数据不一致啊。利润表中的管理费用会不会比明细帐中的管理费用要少啊，少的就是冲减的那部分。
是一样的 你这管理费用冲减的 时候明细账里也会有贷方发生额
270楼
2023-03-20 14:08:58
全部回复
LoVe,FoRbID.：回复马老师 但是我这里明细帐中的管理费用却没有减少，能查到对应的科目，也显示对应的数值在贷方，但是累计金额却没有减少呢？这种怎么调整啊
2023-03-20 14:22:01
LoVe,FoRbID.：回复马老师 老师，你帮我看看就是这个480一正一负导致明细帐中没有变化，实际利润表表的管理费用有减少，这种怎么调整
2023-03-20 14:51:21
马老师：回复LoVe,FoRbID.把你的表和明细账截图
2023-03-20 15:05:07
LoVe,FoRbID.：回复马老师 老师，帮我看看怎么调整
2023-03-20 15:17:02
马老师：回复LoVe,FoRbID.税控盘抵扣的借应交税费 借管理费用负数 这样写试试
2023-03-20 15:33:07
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