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店面租金会计中做什么科目
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 慕杺 发表的提问：
租赁产权的酒店开业前的筹备期，交的租金物业管理费如到什么科目？
你好，开业前的筹备期，交的租金物业管理费计入管理费用-开办费
256楼
2023-03-15 13:20:53
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慕杺：回复紫藤老师 开办费需要二级科目明细吗？水电费那些也一并进入吗？需要分摊吗？
2023-03-15 13:47:37
紫藤老师：回复慕杺计入管理费用-开办费-水费，电费 
2023-03-15 14:06:20
慕杺：回复紫藤老师 那给职工租的房子呢？没有发票也可以入到开办费-福利费吗？
2023-03-15 14:28:14
紫藤老师：回复慕杺可以入到开办费-福利费,汇算清缴调整
2023-03-15 14:55:44
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 又耳多多 发表的提问：
我们3月底才做了期初，以前的门店租金都没有做分摊，我在四月做了分摊怎么资产类的科目变成了负数了
您好，那是不是期初没有做上去啊？
257楼
2023-03-15 13:46:01
全部回复
又耳多多：回复王雁鸣老师 是的
2023-03-15 14:13:09
又耳多多：回复王雁鸣老师 因为期初积急急忙忙的开账了，那我现在该怎么办呢？他们以前的会计都没给他们公司做的，我是新到这家公司才把它做进来，老师我该怎么处理呀
2023-03-15 14:35:55
王雁鸣老师：回复又耳多多您好，现在可以不用分摊了，或者再做个凭证，借；长期待摊费用-租赁费，贷；现金或者银行存款等科目。
2023-03-15 15:00:58
又耳多多：回复王雁鸣老师 那这样做的话我的现金和银行存款不用对不上了吗
2023-03-15 15:20:59
王雁鸣老师：回复又耳多多您好，1、期初没有做进去，不用再分摊了，2、如果分摊的话，就要再做凭证的，借；长期待摊费用-租赁费，贷；其他应付款-老板姓名等科目。
2023-03-15 15:35:13
又耳多多：回复王雁鸣老师 哦那我再请问下，我们库存的报损报溢系统自动生成了待处理财产损益，所以我的资产负债表的其他流动资产也是负数了我要怎么做呢
2023-03-15 16:01:49
王雁鸣老师：回复又耳多多您好，那就这样就行了，或者把负数填写到资产负债表的其他流动负债项目也行。
2023-03-15 16:21:41
又耳多多：回复王雁鸣老师 这样怎么行呢，
2023-03-15 16:47:18
王雁鸣老师：回复又耳多多您好，因为是负数了，在其他流动资产显示也好看啊，建议把负数填写到资产负债表的其他流动负债项目。
2023-03-15 16:58:23
又耳多多：回复王雁鸣老师 您指的是长期待摊费用还是我后面提的这个库存的报损报溢呢
2023-03-15 17:08:58
王雁鸣老师：回复又耳多多您好，是指的库存的报损报溢。
2023-03-15 17:29:19
又耳多多：回复王雁鸣老师 老师我是软件做账都是自动生成的，既然这样我就不管他好了，
2023-03-15 17:55:10
王雁鸣老师：回复又耳多多您好，可以的。
2023-03-15 18:13:17
又耳多多：回复王雁鸣老师 老师我前面做的那个长期待摊费用我还想咨询下您可以吗
2023-03-15 18:34:03
王雁鸣老师：回复又耳多多您好，可以的。
2023-03-15 19:01:41
又耳多多：回复王雁鸣老师 就是我们公司的门店的装修费前期的会计未摊销，老板现在要我来做摊销，我就将前面2年的补做了一笔，然后到现在4月我就从4月开始摊销，会计分录是这样做的您看对吗借销售费用-装修费贷长期待摊费用-装修。第二步借长期待摊费用装修贷其他应付款老板的名字
2023-03-15 19:15:41
王雁鸣老师：回复又耳多多您好，可以，更准确的是，借，销售费用-长期待摊费用摊销，贷，长期待摊费用-装修。第二步借，长期待摊费用-装修，贷，其他应付款-老板的名字。
2023-03-15 19:37:25
又耳多多：回复王雁鸣老师 好的我懂了谢谢老师
2023-03-15 20:04:56
王雁鸣老师：回复又耳多多您好，不客气。
2023-03-15 20:34:39
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 娟 发表的提问：
新店支付的房租和门头装修费用应该计入什么科目？
这个做销售费用租赁费，装修做长期待摊费用，按你们租期摊销，你们租期不止一年吧？
258楼
2023-03-15 14:00:42
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娟：回复maize老师 1.租期不是一年，肯定是长期的，我们支付的房租一年10万都是 借：预付账款—房屋租赁 贷：银行存款 房租这个应该从啥时候开始摊销呢 2.装修门头的费用只有7000多，这个也需要摊销吗，应该按多长时间摊销，从什么时间开始摊销
2023-03-15 14:30:57
maize老师：回复娟1.按你们受益期，你们几时开始使用就几时开始摊销，2 直接一次做费用，你这个金额不大，销售费用装修费
2023-03-15 14:49:14
娟：回复maize老师 收到，谢谢老师
2023-03-15 15:12:07
maize老师：回复娟好的，我先回复别的学员了
2023-03-15 15:41:25
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 冷酷的玉米 发表的提问：
年会租的音响计入科目，二级科目是什么
你好，可以计入到管理费用福利费。
259楼
2023-03-15 14:23:59
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冷酷的玉米：回复东老师 如果要写三级科目，三级科目写什么呢
2023-03-15 14:39:21
东老师：回复冷酷的玉米这个到二级科目就行了。
2023-03-15 14:58:10
冷酷的玉米：回复东老师 为了方便以后查，所以想问问三级科目可以写什么
2023-03-15 15:20:14
东老师：回复冷酷的玉米比如说年会租印象费用
2023-03-15 15:50:04
冷酷的玉米：回复东老师 好的，谢谢
2023-03-15 16:18:55
东老师：回复冷酷的玉米不客气，帮忙给个五星好评
2023-03-15 16:45:13
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 程思 发表的提问：
酒店行业携程的佣金计入什么科目？
计入其他业务收入的了。
260楼
2023-03-16 13:55:55
全部回复
程思：回复袁老师 是我们付给携程的服务费，计入主营业务成本吗？
2023-03-16 14:09:20
袁老师：回复程思是的，要计入成本吧
2023-03-16 14:19:57
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 17.2w
引用 @ carol. 发表的提问：
事业单位会计科目中的固定基金应转入企业单位会什科目中那个对应科目
事业单位会计科目中的固定基金应转入企业单位会什科目中累计结余
261楼
2023-03-16 14:01:11
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 年轻的发箍 发表的提问：
请问我公司是中介做包租房的每月都要付几套房的租金和收到几套房的租金，那分别计入什么科目呢？谢谢！
你好！房租收入在主营业务收入科目下核算 你们转出的房租在主营业务成本科目下核算就可以
262楼
2023-03-16 14:20:59
全部回复
年轻的发箍：回复晓海老师 付的房租是记主营业务成本？为什么不是记主营业务支出呢？不解？谢谢老师
2023-03-16 14:48:50
晓海老师：回复年轻的发箍你好！你们使用的是主营业务支出？没有主营业务支出这个科目，正确的科目名称应为主营业务成本。你百度一下一级会计科目表。我真没用过这科目。
2023-03-16 15:15:19
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 张好好 发表的提问：
门店换牌匾灯箱布的人工费2000 计入什么会计科目及二级科目
你好，可以计入销售费用——其他
263楼
2023-03-19 16:08:35
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 九离 发表的提问：
酒店支付花卉租金怎么做会计分录
您好 借：管理费用-租金 贷：银行存款
264楼
2023-03-19 16:33:09
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 维维 发表的提问：
融资租赁设备 支付的服务费做什么会计科目
你好！计入融资处理的成本，如果金额小可以直接计入管理费用
265楼
2023-03-19 16:42:25
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.59w
引用 @ 小芒果 发表的提问：
老师 您好 我们单位把其中的一间房子租给广告公司了 收到的房租和水电费计入什么科目啊 （酒店）
同学你好 计入其他业务收入
266楼
2023-03-19 16:47:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 希希 发表的提问：
老师，我们单位是做服务设计的，我们去做设计的途中产生了租车费用，这个租车费用应该计入什么会计科目里？
你好，可以计入管理费用-交通费
267楼
2023-03-20 12:53:55
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 萌物 发表的提问：
请问老师，餐饮店（具体是面店）员工预支应该计入什么科目登记？
你好！ 可以记入主营业务成本科目
268楼
2023-03-20 13:09:17
全部回复
萌物：回复蒋飞老师 老师，为什么会是主营业务成本呢？
2023-03-20 13:33:54
蒋飞老师：回复萌物你好！ 是哪方面开支呢
2023-03-20 13:53:29
萌物：回复蒋飞老师 就是面店的服务员，有时会出现预支工资，这个支出为什么会是计入主营业务成本呢？
2023-03-20 14:18:47
蒋飞老师：回复萌物预支工资算是借款。记入其他应收款科目
2023-03-20 14:42:28
蒋飞老师：回复萌物借：其他应收款 贷：库存现金
2023-03-20 15:02:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 快乐的小蝴蝶 发表的提问：
店铺装修前的拆除费用计入什么会计科目
你好，计入长期待摊费用科目核算 可以把拆除费用与装修费用一起核算
269楼
2023-03-20 13:26:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
酒店各股东入伙资金应计什么科目
借；银行存款等科目 贷；实收资本
270楼
2023-03-20 13:48:44
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