初见：回复朴老师 老师，开发成本只设置二级科目，比如开发成本/前期工程费，就不设如设计费等三级科目，摘要栏注明，后面再按各项目分摊开发成本，这样简捷些，可以这样做吗？

朴老师：回复初见可以，但是你明细科目也要分清楚的

朴老师：回复Y2.借库存商品贷银行存款 3.借其他应付款-保证金 5000 贷银行存款 -汉口银行5000

小鱼儿：回复朴老师 不是库存商品吗

朴老师：回复小鱼儿你计入周转材料了卖出去结转的时候就贷周转材料

小鱼儿：回复朴老师 那厨房如果领用餐盒了呢，走打包外卖用了 计入非主营业务.一次性餐盒，非主营业务收入

朴老师：回复小鱼儿同学你好 对的 这样做就可以的

庄老师：回复棉花糖领用时，借主营业务成本，贷周转材料一低值易耗品

棉花糖：回复庄老师

棉花糖：回复庄老师 这个报销单分录怎么写

庄老师：回复棉花糖你好，上面是维护费，借主营业务成本，贷银行存款

棉花糖：回复庄老师 维护费算管理费用吗

庄老师：回复棉花糖你好，这个要算在主营业务成本里，

李广君：回复小云老师 如果不审核不记账，科目余额表的数据里有这个凭证的数据吗

李广君：回复小云老师 是不是要包含未记账的才行

小云老师：回复李广君你在设置过滤条件的时候选择未审核也能看到

丰富的汉堡：回复朴老师 是的，老师

朴老师：回复丰富的汉堡这个得找技术给你设置

庄老师：回复月亮上的angel科目汇总表（亦称记账凭证汇总表、账户汇总表），是根据一定时期内所有的记账凭证定期加以汇总而重新编制的记账凭证，其目的是简化总分类账的登记手续。 基本步骤 ⒈根据原始凭证或汇总原始凭证，编辑记账凭证； ⒉根据收款凭证、付款凭证逐笔登记现金日记账和银行存款日记账； ⒊根据记账凭证及所附各类原始凭证和原始凭证汇总表登记各类明细分类账； ⒋根据记账凭证编制科目汇总表； ⒌根据科目汇总表登记总分类账； ⒍期末，将现金日记账、银行存款日记账和各种明细分类账的余额同有关总分类账的余额核对相符； ⒎期末，根据总分类账和明细分类账的记录，编制财务报表。