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办理会计手续进行会计核算
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
请问：小会计准则下，进项税加计抵减怎样进行会计科目核算？
借应交税费-增值税 贷营业外收入
121楼
2023-01-30 15:46:56
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 浩瀚 发表的提问：
老师好！我公司是电力装备公司，公司基建建设和生产同时进行。公司现购入了15万元的电线电缆，同时已经办理了入库手续。电缆电线是在新车间里设备和铺设线路使用。请问老师需要如何做会计处理？
你好 计入长期待摊费用 。 到时按月分摊计入成本核算
122楼
2023-01-30 15:53:58
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浩瀚：回复meizi老师 可是已经入库了！是不是必须先借：原材料和应交税费—进账税额贷：应付账款后期再如何做会计处理？
2023-01-30 16:08:29
meizi老师：回复浩瀚你好 如果是这样的话 你可以 借原材料 进项税贷应付账款。 借应付账款贷银行存款 领用 借长期待摊费用贷原材料 。 到时分摊下
2023-01-30 16:37:25
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 陆 发表的提问：
纺织行业这块成本核算怎样做 会计新手
你可以先学习学习，你公司的原因账目
123楼
2023-01-31 15:04:41
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 漫游 发表的提问：
公司车卖了，款也收到，但手续没办，我们是卖车给对方，让对方去办手续并缴税，我们便宜给他不包税不办手续，现在要怎么会计处理？
你好 那你就做固定资产清理。 之前是做了固定资产 并且折旧了的嘛
124楼
2023-01-31 15:11:38
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漫游：回复meizi老师 是的，那我这个月就帐务处理了？手续反正也不用我们管，可以这样吧？
2023-01-31 15:40:28
meizi老师：回复漫游你好 是的 借固定资产清理 累计折旧贷固定资产 收到钱 借银行存款贷固定资产清理 应交税费 结转固定资产清理到资产处置损益的
2023-01-31 16:06:27
漫游：回复meizi老师 收款时借:银行存款，贷:固定资产清理。 借:固定资产清理，贷:营业外收入。 然后？
2023-01-31 16:32:16
meizi老师：回复漫游你好 你是变卖固定资产 需要走资产处置损益科目的。 不是走营业外收入了。 这个按最新的准则来的； 借固定资产清理 累计折旧贷固定资产 收到钱 借银行存款贷固定资产清理 应交税费 结转固定资产清理到资产处置损益的 借固定资产清理贷资产处置损益 或者 借资产处置损益贷固定资产清理。 主要看固定资产清理在哪个方向
2023-01-31 16:47:38
漫游：回复meizi老师 说糊涂了，我的车3万入帐固定资产，也一次性进折旧了，现在1.6万卖了，现在的分录，我们不交税，税是对方出，麻烦你写一写，谢谢
2023-01-31 17:10:12
meizi老师：回复漫游你好 你说的税是对方出 但是实际你变卖了固定资产 是你需要在增值税申报表去报的。 所以是会你缴纳增值税的。 按你1.6万来计算的。 税局不会管你们怎么商量税缴纳的。 只会看你是变卖方 。你有变卖所得就要缴纳增值税附加税和个税的；你们当时一次性折旧 是折旧的3万吗
2023-01-31 17:29:10
漫游：回复meizi老师 是的，一次性计提了3万
2023-01-31 17:47:19
meizi老师：回复漫游你好 那你做 借 借累计折旧3万贷固定资产3万 收到钱 借银行存款1.6万贷固定资产清理 应交税费 结转 借固定资产清理 贷资产处置损益 。 至于这个固定资产清理和应交税费的确定。 你需要给我说 你是一般纳税人还是小规模 。如果是一般纳税人之前是否有抵扣进项税的 才好判断怎么计算
2023-01-31 18:01:12
漫游：回复meizi老师 税是按多少个点？税多少？
2023-01-31 18:29:40
meizi老师：回复漫游你好 你可以回复下我 你是一般纳税人还是小规模 。如果是一般纳税人之前是否有抵扣进项税的 才好判断怎么计算税费的
2023-01-31 18:52:13
漫游：回复meizi老师 一般纳税人
2023-01-31 19:19:35
meizi老师：回复漫游你好 抵扣了进项税的话 就按1.6万除以（1+13%） 来计算固定资产清理 金额 ； 然后用 1.6万除以（1+13%） *13%就是你增值税的金额 就是这笔 借银行存款1.6万贷固定资产清理 应交税费
2023-01-31 19:44:20
漫游：回复meizi老师 还差一步？
2023-01-31 19:58:42
meizi老师：回复漫游你好 你不是全部折旧了吗 折旧金额就是3万了 你怎么做的折旧金额又是14000了 你是不是没有按月来折旧的。 车辆是必须要按不低于4年折旧的
2023-01-31 20:13:04
漫游：回复meizi老师 是全部折旧了呀，但我如果写3万的话，那借贷没法平，让你全程写一个分录呀，
2023-01-31 20:36:53
meizi老师：回复漫游你好 你看我上面给你写了的 借累计折旧3万贷固定资产3万借银行存款1.6万贷固定资产清理14159.29 应交税费 1840.71 结转 借固定资产清理14159.29 贷资产处置损益14159.29
2023-01-31 20:58:34
漫游：回复meizi老师 谢谢
2023-01-31 21:13:38
meizi老师：回复漫游不客气的 帮到你就好
2023-01-31 21:28:20
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 含蓄的鼠标 发表的提问：
修建公路如何进行会计核算
您好，按建筑企业来核算就行，比一般企业增加工程施工，工程结算两个科目就行。
125楼
2023-01-31 15:26:58
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 景琛 发表的提问：
搬家公司怎么进行会计核算
您好，搬家公司会计核算，按收到的搬家费记入收入，分录，借：现金或者银行存款，贷：主营业务收入，应交税费。按支付的车辆费用，记入劳务成本，借：劳务成本，贷：现金或者银行存款。月底根据收入确认情况核算成本，结转劳务成本到主营业务成本中，借；主营业务成本，贷：劳务成本。
126楼
2023-01-31 15:53:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 景琛 发表的提问：
搬家公司怎么进行会计核算
您好，搬家公司会计核算，按收到的搬家费记入收入，分录，借：现金或者银行存款，贷：主营业务收入，应交税费。按支付的车辆费用，记入劳务成本，借：劳务成本，贷：现金或者银行存款。月底根据收入确认情况核算成本，结转劳务成本到主营业务成本中，借；主营业务成本，贷：劳务成本。
127楼
2023-02-01 15:19:57
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 米米 发表的提问：
旅行社成立分社要不要办理税务登记证，会计核算是单独核算还是跟总社一起核算
需要办理税务登记证，可以单独核算也可以和总社一起核算。
128楼
2023-02-01 15:30:12
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 无限的蛋挞 发表的提问：
你好！考试，我公司把机器买个对方，一年后需要收取机器微手续费会计分录怎么写
你好，是卖给对方吗？
129楼
2023-02-01 15:50:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 君岩 发表的提问：
支付手续费方式下委托代销商品的会计分录是什么，
https://wenku.baidu.com/view/0bee1153767f5acfa0c7cd10.html参考一下这个文件学习一下
130楼
2023-02-02 14:50:18
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 陌上花开y 发表的提问：
支付发行股票的手续费的会计分录怎么写？
如果是定向增发股票，直接给中介机构的费用的话，借：资本公积-资本溢价 贷：银行存款
131楼
2023-02-02 14:58:31
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
刚刚购入一块地准备建厂房，付保证金1100000，交易手续费22怎样做会计分录
同学你好 这个保证金将来返还么？
132楼
2023-02-02 15:20:24
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 诺可乐 发表的提问：
老师，员工借单位的钱50000元，手续费25元，但是员工还公司50000元，会计分录是怎样的？
借其他应收款贷银行存款5万，收到做相反的分录就行。
133楼
2023-02-02 15:45:49
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诺可乐：回复郭老师 手续费25元？
2023-02-02 16:02:08
郭老师：回复诺可乐手续费，不要做账，不是你单位的费用了。人家个人负担啦。
2023-02-02 16:30:35
诺可乐：回复郭老师 老师，业务是这样的，员工借单位5万元，但是5万给员工的时候，扣165元手续费，实际给员工支54935元
2023-02-02 16:40:51
郭老师：回复诺可乐手续费是银行扣的吗？是的话你这么做账可以的没有关系。
2023-02-02 16:56:59
诺可乐：回复郭老师 但是员工还钱的时候还5万
2023-02-02 17:12:15
郭老师：回复诺可乐对啊 这个相当于个人负担手续费 本来你们做财务费用 人家还钱回来你还得冲 这样做只结不用冲了
2023-02-02 17:37:04
诺可乐：回复郭老师 165手续费公司承担了，不是个人承担
2023-02-02 17:49:10
郭老师：回复诺可乐那不对 人家收到了5万-165的吧
2023-02-02 18:00:15
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 小黑Sunny 发表的提问：
老师好，稳岗补贴入那个会计科目，3代手续费入那个会计科目，谢谢
稳岗补贴入营业外收入 3代手续费入营业外收入
134楼
2023-02-02 15:50:59
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小黑Sunny：回复文文老师 请问查这个入什么科目，我查会计准则还是哪里？
2023-02-02 16:01:40
文文老师：回复小黑Sunny实务中就是这样处理的 可查企业会计准则或小企业会计准则
2023-02-02 16:26:21
小黑Sunny：回复文文老师 好的，谢谢
2023-02-02 16:46:25
文文老师：回复小黑Sunny不用谢，有帮到你就好。请五星好评！
2023-02-02 17:04:44
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 诺可乐 发表的提问：
老师，顾客刷卡套现，顾客给本公司刷卡4000元，刷卡的时候产生手续费24元，本公司给顾客3976元。这笔业务的会计分录是怎样的？
您好！ 借：银行存款3976 贷：其他应付款3976
135楼
2023-02-05 16:59:37
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诺可乐：回复韦老师 老师，手续费不记吗？
2023-02-05 17:28:34
韦老师：回复诺可乐手续费有银行回单吗
2023-02-05 17:44:25
诺可乐：回复韦老师 老师，有回单
2023-02-05 17:58:32
韦老师：回复诺可乐一张回单24、一张回单3976对吗
2023-02-05 18:08:42
诺可乐：回复韦老师 嗯嗯，是的
2023-02-05 18:21:02
韦老师：回复诺可乐两张回单应该是一张手续费24、一张银行存款4000 借：银行存款4000 贷：其他应付款3976      财务费用24 借：财务费用24 贷：银行存款24
2023-02-05 18:42:41
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