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会计凭证的传递应结合企业
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 隐形的水杯 发表的提问：
会计信息采集必须上传毕业证吗
同学您好， 一般是这样的
241楼
2023-03-12 15:54:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 魅猫 发表的提问：
这张凭证去年在10月和12月重复做了二遍，现在想在2016.12月从里把去年10月份多做的这张凭证给红冲掉，请问应该怎么做？ 借：营业费用 -宣传费 60000 其他 应付款-一诺传媒 120000 预付账款-一诺传媒 237183
你好，做这个分录的相反分录或相同分录负数
242楼
2023-03-12 16:06:00
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魅猫：回复邹老师 我听说如果有费用类的话，就不能直接红冲，要做以前年度损益调整的。难道是我理解错了，可以直接红冲？？
2023-03-12 16:22:02
邹老师：回复魅猫你好，跨年的费用需要用以前年度损益调整
2023-03-12 16:34:51
魅猫：回复邹老师 老师，我上面写的很清楚，是去年的，那肯定是跨年了嘛。所以不会做，能做一下分录我看一下吗？
2023-03-12 16:44:54
邹老师：回复魅猫借：以前年度损益调整 - 60000 其他 应付款-一诺传媒 -120000 预付账款-一诺传媒- 237183
2023-03-12 17:01:23
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 胖丁 发表的提问：
会计软件里面只要录入了会计凭证，凭证审核结账后，是不是直接生成会计报表，请问生成的会计报表需要调整吗
你好，如果科目没有变动的话，一般不需要调整，
243楼
2023-03-12 16:25:47
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 是你的洋芋片 发表的提问：
出纳登记日记账的时候必须根据会计凭证来登记 这个会计凭证是出纳自己登记的 那会计自己也要做会计凭证 相当于公司就有两套会计凭证了？ 而且如果业务相同，那么这个会计凭证就应该也是差不多的啊那 每月 出纳和会计对账 还对什么呢 出纳自己也是在编制会计凭证 相当于也是在记账的
出纳没有权做记账凭证的，只能用会计做的记账凭证记账
244楼
2023-03-12 16:47:59
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是你的洋芋片：回复田老师 可是 我听课程 出纳实操讲解 https://www.acc5.com/course/course_5/learn/lesson_128 老师又说出纳要自己记账
2023-03-12 17:09:54
田老师：回复是你的洋芋片出纳是自己记账呀，但是银行和现金科目出纳是不能做记账凭证，看清楚是不能做记账凭证，不是记账
2023-03-12 17:37:48
是你的洋芋片：回复田老师 不能做记账凭证？ 老师讲课的时候说的是要做收款凭证或付款凭证 可是公司如果业务少的话 难道不可以直接用记账凭证吗
2023-03-12 17:50:00
田老师：回复是你的洋芋片从财务管理来说是不能做的，
2023-03-12 18:13:13
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 匪我存思° 发表的提问：
小企业会计准则这个凭证错了，怎么修改
你好！借方用未分配利润科目代替红字就可以（你们没有以前年度损益调整科目的话）
245楼
2023-03-13 13:18:57
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匪我存思°：回复QQ老师 借，未分配利润145.3 贷，营业税金及附件145.3 是这样吗
2023-03-13 13:42:11
QQ老师：回复匪我存思°你好！不是的 ， 原来应该是什么分录？是科目错了还是金额错了？
2023-03-13 13:54:00
匪我存思°：回复QQ老师 科目错了
2023-03-13 14:23:46
匪我存思°：回复QQ老师 他17年做缴纳增值税的分录，做成了， 借，营业税金及附加~土地增值税 贷，银行存款
2023-03-13 14:53:44
匪我存思°：回复QQ老师 这个不对吧
2023-03-13 15:20:25
匪我存思°：回复QQ老师 怎么修改呢
2023-03-13 15:45:18
QQ老师：回复匪我存思°你好！应该是 借：应交税费—未缴税金 贷 未分配利润
2023-03-13 16:06:37
匪我存思°：回复QQ老师 我们缴纳了，只是凭证做错了
2023-03-13 16:17:11
QQ老师：回复匪我存思°你好！是的，你们税金明细科目应该有一个贷方余额
2023-03-13 16:43:19
匪我存思°：回复QQ老师 借，营业税金及附加~土地增值税 贷，银行存款（错的） 正确的应该是 借，应交税费~未交增值税 贷，银行存款
2023-03-13 17:01:22
匪我存思°：回复QQ老师 但是这个跨年度了，我就不知道怎么修改了
2023-03-13 17:15:30
QQ老师：回复匪我存思°借，应交税费~未交增值税 贷，未分配利润
2023-03-13 17:31:32
匪我存思°：回复QQ老师 不用红冲营业税金及附加科目吗，这样营业税金及附加，不是还挂着数呢吗，
2023-03-13 17:49:47
QQ老师：回复匪我存思°你好！跨年了 营业税金及附加月末没有转入本年利润吗？属于损益类科目月末无余额的
2023-03-13 18:15:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 跟着感觉走 发表的提问：
商贸企业的采购入库单是一式几联的？都是怎么传递的？
你好，一般是一式三联或者四联 第一栏存根联，第二联财务联，第三联仓管保管
246楼
2023-03-13 13:48:08
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跟着感觉走：回复邹老师 存根联放在哪里？
2023-03-13 14:10:20
邹老师：回复跟着感觉走企业开具人保管
2023-03-13 14:33:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 仁爱的羊 发表的提问：
初级会计证报名身份证与毕业证照片上传不上
你好 检查 格式和大小 用工具处理了吗
247楼
2023-03-13 14:06:55
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 3A 发表的提问：
麻烦问下会计凭证装订的话，通计记账软件生成的“结转本期损益凭证是不是也要装订进去呢？？如果要装订的话后面需要附什么原始单据呀。还有装订凭证的顺序号从最上面是５４３２１还是１２３４５号呀。还有“结转１２月成本”“结转增值税””年度结转未分配得润”这些凭证也需要装订进去吗？后面需要附什么原始单据呀。还有就是装订凭证那三个孔如何穿线固定记账凭证的呀。谢谢老师的回答
结转本期损益凭证是也要装订进去，是都要装订进去不用附单据。
248楼
2023-03-13 14:15:46
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3A：回复林老师 那我公司进购材料需要下采购单，客户送货过来需要送货单给我们。　　　然后我们销售货物会收到我们客户的订购单和我们出售货物给客户的送货单，这些单据需要装订到凭证里吗？还是只是按月装订做备查呢。
2023-03-13 14:50:13
3A：回复林老师 我们买材料（订购单、送货单、进项发票记账凭证） 进购材料付款银行回执和卖材料（订购单、送货单、销项发票记账凭证） 客户付款银行回执这两套数据要附在什么记账凭证的名下呢？谢谢
2023-03-13 15:02:09
林老师：回复3A卖材料、送货单、销项发票可以附在记账凭证下面，订购单可以单独装订） 付款单要附在付款凭证下面。 买材料、送货单、进项发票可以附在记账凭证下面，订购单可以单独装订。
2023-03-13 15:13:42
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 碧蓝的外套 发表的提问：
季度末做完凭证了 怎样计提企业所得税呢 还没有结账
同学你好，把凭证记账，编制利润表，根据利润总额，扣除以前年度亏损，再乘以企业所得税率，得出所得税，编制凭证计提就行了。
249楼
2023-03-13 14:41:58
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 飘雪 发表的提问：
老师：农业生产成本在没有收益时，不能结转，直接反映在存货，但会计要求凭证、明细帐和报表一致，直接反映在存货在产品，没有凭证，这合规吗？应该怎样做才能避免？
您好 这样合规的 没有问题 除非结转到库存商品
250楼
2023-03-14 13:02:36
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飘雪：回复bamboo老师 公司种了无花果、梨树等，可以将树苗、用的肥料、农药及请人挖沟的人工工资、物料消耗（指篷布、地膜等）都放到生产性生物资产一无花果树、梨树吗？
2023-03-14 13:28:32
bamboo老师：回复飘雪可以的 估计到无花果树、梨树
2023-03-14 13:52:17
飘雪：回复bamboo老师 那就不用农业生产成本这个科目了，都放到生产性生物资产里。
2023-03-14 14:20:02
bamboo老师：回复飘雪正常的没有达到出售前 都应该在农业生产成本科目归集的
2023-03-14 14:46:35
飘雪：回复bamboo老师 那不能都放生产性生物资产
2023-03-14 15:16:12
bamboo老师：回复飘雪无花果树、梨树是出售还是结果后出售？
2023-03-14 15:35:55
飘雪：回复bamboo老师 没摘果前，没有收益的情况，
2023-03-14 15:51:58
bamboo老师：回复飘雪那应该计入农业生产成本比较合适哈
2023-03-14 16:14:14
飘雪：回复bamboo老师 没收益就反映在存货在产品，但是查账的话没有凭证，并且明细账和表的科目也不一样。
2023-03-14 16:35:38
bamboo老师：回复飘雪这个是正常清卡 不需要一致
2023-03-14 16:54:30
bamboo老师：回复飘雪这个是正常情况 不需要一致 比如工程施工 一个道理
2023-03-14 17:16:49
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 大山安利人 发表的提问：
老师好、当今商业企业的销售商品品种很多、如何作销售凭证和成本结转凭证
品种很多可以使用进销存系统，成本结转分录正常做就可以， 借主营业务成本贷库存商品
251楼
2023-03-14 13:30:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 朱 发表的提问：
会计凭证哪个分录的后面是交企业所得税的分录？
你好，没有明确规定的，一般是计提税金的后面
252楼
2023-03-14 13:56:37
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朱：回复邹老师 企业所得税要计提吗？是先计提，后缴纳吗？结转完损益之后，是拿利润分配－－－未分配利润，这条数计提企业所得税，然后缴纳企业所得税吗？
2023-03-14 14:12:53
邹老师：回复朱你好，是的 应纳税额=利润总额*适用税率-以前季度预缴税额 根据利润总额计算的
2023-03-14 14:34:52
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 酷炫的冰棍 发表的提问：
补交15年前的企业保险可以做个假的会计凭证吗？
你好，这个不可以做假的
253楼
2023-03-14 14:12:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 安安嘛嘛 发表的提问：
老师，用电算化来记账的流程是否：每天的业务往来写记账凭证，打印凭证并把原始凭证黏贴在记账凭证后面；每月月底结转凭证，并生成会计报表；根据会计报表网上报税；是不是这三个流程就可以了？
一般是这样。个人建议做好账之后，检查一下每个明细科目余额是否异常，看一下财务报表的数据是否异常
254楼
2023-03-14 14:35:59
全部回复
安安嘛嘛：回复邹老师 这个明细科目余额和财务报表的数据异常与否是怎么检查的?谢谢，刚接触财务不久，谢谢老师的教导！
2023-03-14 14:56:21
邹老师：回复安安嘛嘛库存货币资金期末余额不能为负数，存货不能为负数等等 成本与收入配比
2023-03-14 15:23:06
安安嘛嘛：回复邹老师 好的，谢谢老师。那么电算化记账，不需要做现金日记账、银行存款日记账、明细账、总账这些是吗？
2023-03-14 15:36:40
邹老师：回复安安嘛嘛电算化记账，这些现金日记账、银行存款日记账、明细账、总账，如果你想打印出来随时都可以查询打印
2023-03-14 15:56:35
安安嘛嘛：回复邹老师 即是说这些是软件自动生成的，只要我把记账凭证写好了，他会自动生成，对吗？谢谢
2023-03-14 16:06:46
邹老师：回复安安嘛嘛是的
2023-03-14 16:28:25
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 王明亚 发表的提问：
金蝶k3怎么做结转折旧费用的会计凭证
你好！你们启用固定资产模块了吗
255楼
2023-03-15 13:56:35
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