gar：回复吴月柳 有模板或图片吗

吴月柳：回复gar不好意思没有，就是一级科目汇总借贷方金额

晨曦：回复maize老师 就是设个Excel表，然后在金蝶里设置大类入电子类，贴片类这样吗？

晨曦：回复maize老师 大类的话是不是不在金蝶设数量单价，就总金额?

maize老师：回复晨曦就是设个Excel表，然后在金蝶里设置大类入电子类，贴片类这样吗？ 是的，可以，大类的话是不是不在金蝶设数量单价，就总金额? 设置大类的数量和金额就可以，

maize老师：回复晨曦你不设置数量和单价也可以，

：回复爱笑的流沙福利费.

郑权：回复陈俊帆老师 该月没有发生额的会计科目也要？

陈俊帆老师：回复郑权是的，都要保留的，没有发生额的话，你就不写本月合计本年合计

郑权：回复陈俊帆老师 那登记的时候左边的日期应该写几号？就是我是每隔10天做了一次科目汇总表

陈俊帆老师：回复郑权一般情况都是写的当月的最后一天

郑权：回复陈俊帆老师 那凭证编号和摘要应该填什么？

陈俊帆老师：回复郑权不需要写凭证编号，只需要写摘要，，摘要就写本期发生额

郑权：回复陈俊帆老师 那本月合计需要累加期初余额吗？

郑权：回复陈俊帆老师 在本月合计和本年累计的下方都要画单红线吗？

陈俊帆老师：回复郑权月合计不加期初数，

陈俊帆老师：回复郑权要画红线。。。。

郑权：回复陈俊帆老师 那在登记的时候就是比如库存现金我写了汇总那它那个余额要加上期初的吗？

陈俊帆老师：回复郑权本月合计不需要，本月累计需要，本年累计也需要

骆旭燕：回复宋生老师 核对时要根据什么核对呢？

宋生老师：回复骆旭燕你好！比如开的发票，送货单等

dqdqwrf：回复王雁鸣老师 老师余额和总账对，是先明细账账户余额相加和等于总分类账余额，让后在总分类余额根据资产等于负债加所有者权益，利润等于收入减去费用来核对

dqdqwrf：回复王雁鸣老师 本月计提税金=本年累计应该计提=销项税本年累计贷方-进项税借方本年累计数+进项税转出本年累计贷方合计-待抵扣进账税贷方本年合计数如果待抵扣进项税本月抵扣在减去本月待抵扣进项税在-本年累计已经计提税金<div><br></div><div><br></div>

王雁鸣老师：回复dqdqwrf您好，是的，您理解正确。

这个夏天：回复朴老师 但是结转成本很麻烦，有其他的方法吗？

朴老师：回复这个夏天一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工并结清工程施工和工程结算账户时 借：工程结算（按账面累计余额） 贷：工程施工 三、税金核算 1.月末结转增值税 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 应缴税费-应缴增值税（预缴增值税）（按 2%预缴） 应交税费-未交增值税（一般计税） 2.下月缴纳增值税 借：应交税费-未交增值税（一般计税） 贷：银行存款 3.某项目同时缴纳印花税 先计提： 借：税金及附加（也可以做到明细某某税） 贷：应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 然后再做支付分录： 借：应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 贷：银行存款

幽默的雨：回复宋生老师 好的，谢谢老师

宋生老师：回复幽默的雨您好！不用客气的了