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会计科目是根据账户开设的
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 能干的鞋子 发表的提问：
老板的钱转到公司账户录什么会计科目。
你好，是向老板借款，还是老板向公司投资？
271楼
2023-03-20 14:16:19
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 故意的酒窝 发表的提问：
公司账户是什么会计科目
你好，这个是银行存款账户。
272楼
2023-03-20 14:26:58
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 春花秋实 发表的提问：
老师，您好！请问哈做外账的没有给我科目余额表，只有1-3月份的资产负债表和利润表，我根据哪些数据来做外账？是不是做外账的会计一定要交接科目余额表？
您好 做外账的会计一定要交接科目余额表 不然没有明细科目的余额
273楼
2023-03-21 13:34:32
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春花秋实：回复bamboo老师 老师，她就是说没有这个表，她原来的数据是来的呢？那我没有这个表需要从哪些数据入手？我可以根据1-3月份的资产负债表和利润表的期末余额来假设明细科目余额吗？
2023-03-21 13:57:34
bamboo老师：回复春花秋实前面是手工做账还是软件做账？
2023-03-21 14:09:15
春花秋实：回复bamboo老师 前面一直没有做过内账，只请外面的会计代账报税，我现在才来公司，一头雾水，不知如何做期初数据
2023-03-21 14:34:01
春花秋实：回复bamboo老师 前面的代账会计没有跟我做交接，我连人都没有见到，只有手工记账凭证，有1-3月份的资产负债表和利润表这两张表，其他的就没有什么资料了
2023-03-21 14:58:17
bamboo老师：回复春花秋实那往来类科目没有明细 无法继续做明细账
2023-03-21 15:12:56
春花秋实：回复bamboo老师 老师，这种情况我要怎么填入期初数呢？借方和贷方的累计余额是根据1-4月份的科目余额来填的？
2023-03-21 15:26:12
bamboo老师：回复春花秋实期初数根据资产负债表的期末数填写 但是没有明细 比如货币资金 您就不清楚库存现金多少 银行存款多少
2023-03-21 15:46:41
春花秋实：回复bamboo老师 那这样要怎么办呢？有没有倒挤的方法？
2023-03-21 16:13:29
bamboo老师：回复春花秋实没有的 比如应收账款 您也不知道是哪些单位组成的 所以需要科目余额表或者明细账
2023-03-21 16:30:10
春花秋实：回复bamboo老师 老师，可以根据这些记账凭证来录入借贷方累计期初数据？我看到有电银行入账通知单，说明已经是付款给对方了，为什么是应收账款？这个买设备的应该是：借：固定资产，贷：银行存款或应付账款，还是我没搞懂？
2023-03-21 16:41:09
bamboo老师：回复春花秋实是不是先把款支付给个人 然后个人支付款项
2023-03-21 16:56:49
春花秋实：回复bamboo老师 客户收付款入账通知书是对公账户转入对方的
2023-03-21 17:14:36
春花秋实：回复bamboo老师 老师这种情况，我是根据我的科目来录入期初数，还是按照原来她用的科目来录入数据呢？
2023-03-21 17:36:51
bamboo老师：回复春花秋实按照原来她用的科目来录入数据 然后后期调整 不然容易乱
2023-03-21 18:02:29
春花秋实：回复bamboo老师 老师早上好！您说的后期怎么调整？我理解的是她之前用的科目与我用的科目不一致，这本身就是对后期的数据有直接的影响，我现在刚刚接手工作，何不一次到位把科目都按照我来方法来？就算影响也就是前期，后期慢慢就会好些了。老师，您能帮我解释哈吗？
2023-03-21 18:28:03
bamboo老师：回复春花秋实您调整好了再入账 后期要查找您调整的依据 账上没有 而且万一没调整好 有差错录入期初 那就是您的责任
2023-03-21 18:55:06
春花秋实：回复bamboo老师 哦！明白了！老师非常感谢您！
2023-03-21 19:08:55
春花秋实：回复bamboo老师 后期要怎么调账呢？比如？
2023-03-21 19:19:47
bamboo老师：回复春花秋实不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-03-21 19:49:32
春花秋实：回复bamboo老师 老师，麻烦帮忙解答最后一个问题，后期要怎么调账呢？比如？
2023-03-21 20:18:59
bamboo老师：回复春花秋实这个根据前期的错账调整啊 哪里错了调整哪里 没有固定的说的一定要调整什么 
2023-03-21 20:41:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ lok666 发表的提问：
资产负债表算不平衡。资产会计表是不是根据科目余额表来登记的
你好是的，根据科目余额表。
274楼
2023-03-21 13:46:33
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lok666：回复郭老师 不是根据科目汇总表来做的吗
2023-03-21 14:10:21
郭老师：回复lok666科目汇总表，你有余额吗？
2023-03-21 14:21:16
lok666：回复郭老师 我第一个月做汇总表余额表，但是资产负债表不会做
2023-03-21 14:46:29
郭老师：回复lok666科目余额表，你看一下有余额吗？ 把他填写到报表期末余额
2023-03-21 15:13:37
lok666：回复郭老师 然后按余额表的余额直接填资产负债表吗
2023-03-21 15:26:23
郭老师：回复lok666你好，是的，
2023-03-21 15:46:05
lok666：回复郭老师 我填了以后负债多，资产少
2023-03-21 16:00:59
lok666：回复郭老师 因为前几个月是没有做过汇总表和资产负债表
2023-03-21 16:18:14
郭老师：回复lok666你这个月做的不是一个月的，需要把前面的连起来才行。
2023-03-21 16:39:38
lok666：回复郭老师 因为之前是另外一个人做的，都没有汇总表那些的
2023-03-21 17:05:30
郭老师：回复lok666没有汇总表，你根据他的明细表一样可以做出来。
2023-03-21 17:28:48
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ xiuxiu 发表的提问：
会计交接录取的期初数是根据总帐还是科目余额表的期末余额填列
你好，应根据截止某一日期的科目余额表的期末余额.....
275楼
2023-03-21 14:00:39
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xiuxiu：回复老江老师 科目余额表和总账余额有什么区别？
2023-03-21 14:16:21
老江老师：回复xiuxiu总账是一级科目，科目余额表可以自己定义科目级次
2023-03-21 14:36:52
xiuxiu：回复老江老师 年度中途使用软件记账，除了要录入期初数还要录入本年累计数吗？
2023-03-21 14:55:45
老江老师：回复xiuxiu损益类科目要录入 本年累计数，否则，不能正确生成利润表！
2023-03-21 15:06:50
xiuxiu：回复老江老师 损益科目到月底不是都结转了，没有余额了吗？会有累计数吗
2023-03-21 15:28:05
老江老师：回复xiuxiu累计发生额，不是余额！
2023-03-21 15:48:02
xiuxiu：回复老江老师 老师，如果是1月启用软件记账，就没有损益科目的本年累计数了吧
2023-03-21 16:05:49
老江老师：回复xiuxiu是的，1月启用，还没产生累计数呢
2023-03-21 16:20:37
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 冷酷的板凳 发表的提问：
科目汇总表的期末余额合计怎么算？是根据每项会计科目的期末余额相加吗？借贷方负数是否有影响？
同学你好 很高兴为你解答 直接合计就可以的 负数不影响
276楼
2023-03-21 14:26:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ lmc 发表的提问：
那我们是传媒设计公司，根据客户设计出以下东西交给厂家制作再交给客户，我们可以开设计服务类吧
可以的，你这种可以按照设计服务开具。
277楼
2023-03-22 14:08:46
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陈诗晗老师：回复lmc就如果说你主要提供的是设计服务，制作只是一小部分，你就按照设计服务。
2023-03-22 14:19:37
lmc：回复陈诗晗老师 那我们设计出这些是电子的，电子传给厂家制作出成品交给客户
2023-03-22 14:44:17
陈诗晗老师：回复lmc就看一下，如果说你主要是生产了之后给人家设计只是一小部分，那你就应该按照那个广告制作来开具，如果说你主要是设计，那么就按照设计服务。
2023-03-22 15:04:03
lmc：回复陈诗晗老师 那是开什么类？
2023-03-22 15:17:29
陈诗晗老师：回复lmc这就要看你的合同里面哪一部分的份额，占比比较大，你就按照哪个开就行了。
2023-03-22 15:31:50
陈诗晗老师：回复lmc就比方说里整个合同一百万八十万是那个设计部分，那你就按照设计开就行。
2023-03-22 15:56:30
lmc：回复陈诗晗老师 那我这个也不知道占比哪个大呀？这是给客户报价是混合在一起的
2023-03-22 16:17:11
陈诗晗老师：回复lmc按照你的经验去估一下吧，如果说拿不准的话，建议按照广告制作开吧，就按照高的税率。
2023-03-22 16:42:57
lmc：回复陈诗晗老师 我小规模的
2023-03-22 17:03:28
lmc：回复陈诗晗老师 广告制作不是也是六个点，那你意思是按劳务加工
2023-03-22 17:17:26
陈诗晗老师：回复lmc哦，那你是小规模的话，你按照设计或者是自助开都可以的，因为你交的税都是一样的。
2023-03-22 17:35:30
lmc：回复陈诗晗老师 你们怎么老师的答复都不一样
2023-03-22 17:57:43
lmc：回复陈诗晗老师 嗯，不是有劳务和服务报税吗
2023-03-22 18:26:28
lmc：回复陈诗晗老师 这应该没事吧
2023-03-22 18:38:48
陈诗晗老师：回复lmc就按照正常你是开广告制作还是设计，主要看你合同来看，就看你合同主要是做哪一部分的业务。那如果说你区分不开，区分不开的话，那么你做了设计，又做了制作，那么正常你不管开哪一种都是可以的，如果说是一般纳税人，你肯定是要按照税率高的开税务局才通得过。
2023-03-22 19:05:40
陈诗晗老师：回复lmc那你是小规模纳税人，不管开哪一种，你的税率都是1%，所以说都是可以的。
2023-03-22 19:17:40
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 山河草树 发表的提问：
公司的私户，内帐怎么设置会计科目？
你好，可以计入其他货币资金。
278楼
2023-03-22 14:15:54
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ ~ing 发表的提问：
科目汇总表是根据T型账编制，试算平衡表是否也可以根据T型账编制而不根据总账来编制呢？
您好，这个是可以的哈。可以
279楼
2023-03-22 14:23:59
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~ing：回复小锁老师 那我是否可以直接用试算平衡表取代科目汇总表的功能呢？
2023-03-22 14:46:55
小锁老师：回复~ing这个是可以的，没问题
2023-03-22 15:10:35
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 胡鹰糯 发表的提问：
根据总账科目余额直接填列编制财务报表的，根据总账科目余额计算填列编制财务报表的，详细的选项都有哪些。总结的怕不全。
你好。同学。你到国税官司网或者百度去下载一个最新的财务报表。里面都有详细的所属项目。
280楼
2023-03-23 13:35:19
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.7w
引用 @ 享瘦幸福 发表的提问：
老师 房地产企业收取的燃气炉费用入账哪个会计科目呢？根据那些准则呢？
你好，这个计入基础配套费用
281楼
2023-03-23 14:01:41
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享瘦幸福：回复暖暖老师 是收取客户的呀
2023-03-23 14:14:51
暖暖老师：回复享瘦幸福我们计入其他业务收入核算
2023-03-23 14:40:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 幸福多点 发表的提问：
有电子行业会计？想请教下原材料二级科目编码是根据什么编的？
你好，根据所用原材料名称编制二级明细的
282楼
2023-03-23 14:24:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 糊涂的小甜瓜 发表的提问：
老板的钱转到公司账户录什么会计科目，公司是自己的。
你好，做借款或者是投资款借银行存款贷其他应付款，或者借银行存款贷实收资本。
283楼
2023-03-26 18:58:31
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
根据《会计法》的规定,发生经济业务的单位应当依法设账,应当设置会计账簿通常包括( ).
A、总账 B、明细账 C、日记账 D、辅助账 多选
284楼
2023-03-26 19:20:21
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晓海老师：回复爱笑的流沙你好！答案是：7.根据《会计法》规定，发生经济业务的单位应当依法设账。应当设置的会计账簿通常包括（ABCD） A.总账 B.明细账 C.日记账 D.备查账
2023-03-26 19:46:35
晓海老师：回复爱笑的流沙你好！答案是：7.根据《会计法》规定，发生经济业务的单位应当依法设账。应当设置的会计账簿通常包括（ABCD） A.总账 B.明细账 C.日记账 D.备查账
2023-03-26 20:08:43
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Ally 发表的提问：
根据科目余额表的“期末余额”来填写“期初设置”吗
是的，根据期末数来填写期初数
285楼
2023-03-26 19:36:42
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