香草咖啡：回复小锁老师 在未分配利润期末数反应？

小锁老师：回复香草咖啡以前年度是在期初数中

香草咖啡：回复小锁老师 以前年度在期初中反应，但是资产负债表中资产总额不相等。

小锁老师：回复香草咖啡因为你还要动其他科目啊，你之前分录咋做的，以前年度损益调整另外一个方向是啥？

香草咖啡：回复小锁老师 借：以前 贷：应交税费 结转时：借：未分配 贷：以前

小锁老师：回复香草咖啡那就动应交税费了

smile?：回复小小霞老师 但老师 我的工程结算最后一定会大于工程施工--合同成本 的，因为做项目一定是想着赚钱，

小小霞老师：回复smile?嗯，这个要具体情况分析，不是每个项目都赚钱。 工程结算属于资产类科目。核算企业（建造承包商）根据建造合同约定向业主办理结算的累计金额。 本科目应当按照建造合同进行明细核算。 企业向业主办理工程价款结算时，按应结算的金额，借记“应收账款“等科目，贷记本科目。 合同完工时，将本科目余额与相关工程施工合同的“工程施工”科目对冲，借记本科目，贷记“工程施工”科目。本科目期末贷方余额，反映企业尚未完工建造合同已办理结算的累计金额。

smile?：回复小小霞老师 老师怎么有的回答说工程结算是成本科目，你这边说是资 产科目，工程结算到底是什么科目，我现在在建账，科目中没有工程结算，自已还要去加，弄的都不清楚怎么加了

小小霞老师：回复smile?抱歉上面是我说错了，属于“成本类”科目。如果“工程施工”科目余额大于“工程结算”科目余额，计入资产负债表的“存货”项目；如果“工程施工”科目余额小于“工程结算”科目余额，计入资产负债表的“预收账款”项目。

smile?：回复小小霞老师 老师你这个截图上是工程结算收入，是5开头的是损益类了，那工程结算科目是什么类型你还是没和我说清楚呀

小小霞老师：回复smile?好的，你参考一下截图，是成本类

心有猛虎，细嗅蔷薇：回复老江老师 老师有没有模板

老江老师：回复心有猛虎，细嗅蔷薇你要所有科目的明细科目？ 科目余额表就能生成

小月：回复答疑-李老师 反应了什么，用途呢

答疑-李老师：回复小月试算平衡，看你报表对了没有！，，平衡了就正确了，没平衡你报表出错啦！

青春侠：回复郭老师 这个分录要怎么做呢老师

郭老师：回复青春侠借转出未交增值税 销项， 贷进项 都是三级科目

青春侠：回复郭老师 那如果之前的进项发票都在10月份认证了呢

郭老师：回复青春侠借销项，贷转出未交增值税

竹林听雨：回复李达老师 对，用表格反映，表头应该怎样设置

李达老师：回复竹林听雨嗯。你这个资金是不是只有一个项目？如果只有一个的话，我建议以时间作为他的一个表头，然后以收入和支出作为横行的两个标题，这样就很明显的能显示出来吗

竹林听雨：回复李达老师 账户和微信  支付宝

李达老师：回复竹林听雨那就按照这样的形式做，微信（合并单元格），后面是两行，一个是收入支出，然后他的表头还是时间，然后下面是支付宝收入，支出；下面就是账户