梅冬：回复邹老师 本部门的报销费用可以由一个人统一报销吗，报销款也统一转给一个人。

邹老师：回复梅冬你好，不同的人需要分别填写报销单，而不能统一报销给一个人的

玲玲：回复邹老师 这是管理部门直接在仓库领原材料，材料是用于制作样品用 可以这样做分录吗 ? 领料时 借：管理费用 贷：原材料 样品入库时 借：库存商品 贷：其他业务成本 发出样品时 借：其他业务成本 贷：发出商品 销售样品 收款款时 借：银行存款 贷： 其他业务收入 销售样品 赠送时 借：销售费用样品费 贷： 发出商品 应交税费——应交增值税---销项税额

邹老师：回复玲玲你好，既然是管理部门领用，怎么会生产出产品呢 生产车间才可以生产产品的

玲玲：回复邹老师 我们是刚开业不久企业，前期一些样品是我们工程部门自己领料做出来的成品，后面给销售部门推销给客户

邹老师：回复玲玲你好，那就不是管理部门领用，而是工程部门领用才是的 既然是样品一般是直接可以销售的，不需要经过加工才是啊

玲玲：回复邹老师 工程部门在仓库领用原材料，经过工程人员组装加工后成样品，样品入到工程部样品仓库，然后业务部门人员会去工部门的样品仓库去领用样品，领用的样品给客户有些是收费的，有些是免费的，这整个过程的财务处理，老师觉得应该怎么样处理比较合适？

邹老师：回复玲玲你好，领用原材料 借；生产成本 贷；原材料 完工，借；库存商品 贷；生产成本 销售，结转成本 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；主营业务成本 贷；库存商品

我倔强，我任性：回复邹老师 会计凭证字第号已经编好了，但是发现有漏掉的，怎么处理

邹老师：回复我倔强，我任性更正编号

我倔强，我任性：回复邹老师 手工做账怎么更正？全部划掉重写

邹老师：回复我倔强，我任性你好，是的，从错误的编号开始划线更正

搞怪的猎豹：回复小锁老师 听录播课听得懂，但是做习题不熟悉

搞怪的猎豹：回复小锁老师 简单的会做稍微复杂一点的了看不懂

小锁老师：回复搞怪的猎豹这没事同学，咱们慢慢来，会计是很有意思的学着，不理解了咱就问就行。

搞怪的猎豹：回复小锁老师 现在这种情况怎么办呢？我要怎么样去学习？

小锁老师：回复搞怪的猎豹先跟着课程学，然后多做题，把所有科目弄懂。

搞怪的猎豹：回复小锁老师 哦，谢谢老师

小锁老师：回复搞怪的猎豹不客气，慢慢就就行，心态放好。

史瑞丽：回复郭老师 有的，但是我看了，金额也对不上

郭老师：回复史瑞丽加上这个金额，或者是减去这个金额之后，还差多少？

史瑞丽：回复郭老师 还差8560.41

郭老师：回复史瑞丽看一下你哪个分录有这个金额。可以看一下你的上期勾稽关系，对吧。

史瑞丽：回复郭老师 也没有对应分录有这个金额的，上期 的勾稽关系是对的

郭老师：回复史瑞丽那就是这期有问题 你把以前年度损益调整删除 看下对不对

史瑞丽：回复郭老师 删除的话差的更多，我刚看了分录，就有一笔以前年度损益调整，其他的也都正常

郭老师：回复史瑞丽就是这个影响的 以前年度损益调整科目 如果删除这个不对 你的报表有问题

史瑞丽：回复郭老师 那这个以前年度损益在报表上 要怎么处理呢

郭老师：回复史瑞丽不需要处理 你要处理得去修改期初数据很麻烦

123804689：回复思顿乔老师 我的意思是，之前会计的账务如果有问题，自己怎么交接，跟自己撇清关系

思顿乔老师：回复123804689您好，之前的帐与您没有关系

123804689：回复思顿乔老师 如何证明之前的账不是自己做的

思顿乔老师：回复123804689您好，您有您入职的时间

小会计：回复徐阿富老师 在2处以上有工资怎么交个税？

徐阿富老师：回复小会计你好，按照规定，员工与2处以上收入的，由本人去自行申报，可能是你自己的问题吧？

糟糕的大碗：回复venus老师 这种是不是以后都是要按相关部门要求填，那老板，领导那边怎么说呢

venus老师：回复糟糕的大碗最好是按实际经营地址填，因为现在有的税务部门会实地查看