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库存一般是会计还是出纳盘
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 心与心的距离 发表的提问:
请教各老师一个问题,在商场租柜台缴纳的是房屋租赁税,而且这个税也是商场物业自己缴纳的对不?还有其他什么样的地税是应该缴纳的?
除了缴纳房租租赁税以外,还要缴纳其他地税了吗?今天商场给我们开了一张代扣代缴的印花税——购销合同的发票,是合理的吗?我们没有跟他们签什么购销合同啊,没弄明白,求指点!
121楼
2023-01-29 16:03:00
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王雁鸣老师:回复心与心的距离您好,在商场租柜台,缴纳的是房产税,一般由商场缴的,还有土地使用税,印花税。商场开了一张代扣代缴的印花税-购销合同的,也是合理的。没签订合同,但是您在商场出售商品,有时候税务局是核定征收印花税的。关键是您要问商场是按哪个金额计算的印花税。有可能是租赁柜台的印花税,也有可能是贵单位通过商场收银流水的印花税,如果是后者,那就应该是核定征收的印花税的。
2023-01-29 16:29:44
心与心的距离:回复王雁鸣老师 好的!谢谢
2023-01-29 16:59:16
王雁鸣老师:回复心与心的距离您好,不客气。
2023-01-29 17:18:27
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 宸❤️如怡 9758528 发表的提问:
老师,麻烦问一下,我们是油料单位,实际发票库存有,但是税盘里面开不出来票,显示库存不足,一般是什么原因造成的?
你下载库存了没有,这个每天都要下载库存的
122楼
2023-01-30 14:45:27
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立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 10447921@2019 发表的提问:
老师我们收到库存商品,商品出库了我们来出库单,我们用哪一联,是会计做记账凭证还是会计做付方凭证啊
同学你好,用会计记账凭证;
123楼
2023-01-30 14:59:35
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10447921@2019:回复立红老师 那个会计做付方凭证是做什么用的,
2023-01-30 15:20:20
10447921@2019:回复立红老师 这两个一个是收到凭证一个是付方凭证,那我们就选会计做记账凭证,收方凭证对吗?
2023-01-30 15:48:05
立红老师:回复10447921@2019同学你好,您方是收到库存商品,是收方凭证;
2023-01-30 16:03:40
10447921@2019:回复立红老师 我们现在需要做出库单我应该用付方凭证还是收方凭证呢
2023-01-30 16:30:24
立红老师:回复10447921@2019同学你好,做出库单,是用付方凭证;
2023-01-30 16:41:29
10447921@2019:回复立红老师 我是用付方凭证对吗?那对应的入库单是收到凭证还是付方凭证呢
2023-01-30 17:09:42
立红老师:回复10447921@2019同学你好,入库单 是收方凭证;出库单 是用付方凭证;
2023-01-30 17:30:04
小洪老师
职称:CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 敏感的保温杯 发表的提问:
一般纳税人库存商品出库单价?
你好,是的按照商品出库单价作为计税基础,需要转化成不含税金额
124楼
2023-01-30 15:21:47
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 汇鑫010 发表的提问:
商品库存盘点表上的价格是购进价还是卖出价
你好,是进价
125楼
2023-01-30 15:36:51
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 发表的提问:
盘库存 公司谁负责?会计需要负责盘库吗?
您好 这个根据公司财务制度分工 一般有会计参与
126楼
2023-01-30 16:02:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ SAS 发表的提问:
如果去深圳国税变更了纳税识别号了的话,还需要去地税变更吗?国税变更了,地税是不是也会自动统一呢?
你好,需要去变更的
127楼
2023-01-31 15:07:19
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SAS:回复邹老师 好的,谢谢老师了
2023-01-31 15:25:43
邹老师:回复SAS不客气,祝你学习愉快,工作顺利!
2023-01-31 15:39:03
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ jenny.jiang 发表的提问:
请问哪些地税是和所得税一样,是季报的??
您好!这个不一定。看当地税局怎么给企业核定的,如果都是季报就一样。但是附加税这些不是季报的。
128楼
2023-01-31 15:35:13
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jenny.jiang:回复宋生老师 如果地税有季报的话,一般是和所得税季报同一个月是吗
2023-01-31 16:01:16
宋生老师:回复jenny.jiang您好!是的。
2023-01-31 16:14:47
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 嘀嘀咕咕 发表的提问:
老师我是刚从个体变成一般纳税人 变一般纳税人之前没有发票的库存可是盘点一下 做期初余额 用作原材料吗?
你好,不可以的
129楼
2023-01-31 15:59:59
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嘀嘀咕咕:回复邹老师 那我变一般纳税人之前的库存就全都入不了账吗? 虽然没有发票 但那也是我工厂的原材料
2023-01-31 16:14:46
邹老师:回复嘀嘀咕咕你好,在小规模的时候就需要有发票的
2023-01-31 16:37:04
嘀嘀咕咕:回复邹老师 我之前是个体户。 那么没有发票的就都不能算作库存了吗?
2023-01-31 17:04:56
邹老师:回复嘀嘀咕咕外账不认可没有发票的库存
2023-01-31 17:16:48
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 乐一 发表的提问:
老师好,一般纳税人取得的普通发票,直接做会计分录,借:管理费用 贷:库存现金 还是 借:管理费用 应交税费 贷:库存现金
您好 一般纳税人取得的普通发票,直接做会计分录, 借:管理费用 贷:库存现金
130楼
2023-02-01 14:42:05
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乐一:回复bamboo老师 增值税需要计提吗?直接交可以不
2023-02-01 15:05:01
bamboo老师:回复乐一增值税确认销售收入的时候需要单独计提
2023-02-01 15:28:39
乐一:回复bamboo老师 我这个月交上月的增值税,会计分录怎么做呢
2023-02-01 15:46:10
bamboo老师:回复乐一您上个月开具发票的时候分录怎么写的
2023-02-01 15:59:49
乐一:回复bamboo老师 借:主营业务收入 应交税费 贷:应付账款
2023-02-01 16:19:42
bamboo老师:回复乐一您开具发票 主营业务收入跟税费不应该是在贷方么?
2023-02-01 16:38:56
乐一:回复bamboo老师 借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费
2023-02-01 16:49:11
乐一:回复bamboo老师 发错了
2023-02-01 17:03:27
bamboo老师:回复乐一那本月缴纳的 借:应交税费——应交增值税 贷:银行存款
2023-02-01 17:30:21
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Aban 发表的提问:
想问下,库存现金盘点在盘点结束后。是由盘点人员和出纳人员签章就可以了还是由监盘人员,出纳人员以及相关负责人签章?相关负责人重要吗?
您好,是由监盘人员,出纳人员以及相关负责人签章,相关负责人重要的。
131楼
2023-02-01 15:03:20
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ Snow 发表的提问:
老师公司的税控盘是有会计管还是出纳管?
你好 开票人 一般是会计
132楼
2023-02-01 15:33:05
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 祥云漫步 发表的提问:
请问老师:国税和地税是如何划分的、生活服务性行业该缴纳什么税
您好,国税和地税是根据税种划分的,生活服务性行业该缴纳增值税,增值税附加税、企业所得税、个人所得税,印花税等,具体以当地税务局要求为准。 一、(国税) 国家税务局的征管范围: 1、 增值税、消费税 2、 海关代征的增值税、消费税 3、 各银行总部集中缴纳的增值税、所得税 4、 中央固定收入的中央企业所得税、地方银行和外资银行及非银行金融企业所得税 5、 外资企业所得税;自2002年1月1日起,新登记注册的企业事业单位、社会团体和其他组织所得税 6、 证券交易印花税 7、 含储蓄存款利息所得个人所得税 8、 车辆购置税 9、 国税局征管税收的滞、补、罚收入 二、(地税) 地方税务局的征管范围 1、企业所得税(不含地方银行和外资银行及非银行金融企业所得税以及从2002年1月1日起新办企业缴纳的企业所得税)、 2、个人所得税(不包括储蓄存款个人所得税); 3、资源税; 4、城镇土地使用税; 5、土地增值税; 6、城市维护建设税(不含铁道部、各银行总行和各保险总公司集中缴纳的部分); 7、房产税(包括外商投资企业和外国企业缴纳的城市房地产税); 8、车船使用税(包括外商投资企业和外国企业缴纳的车船使用牌照税); 9、印花税; 11、屠宰税; 12、筵席税(全国大部分地区未开征); 13、固定资产投资方向调节税(已停征)。 14、地方税务机关还负责教育费附加、文化事业建设费。 15、社会保险费。
133楼
2023-02-01 15:40:21
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蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 凶狠的背包 发表的提问:
现金清查发现库存现金账面余额短缺的意思是库存现金短缺还是账面短缺。也就是说是盘盈还是盘亏!查明原因前如何写会计分录! 图片c是不是应该在贷方!
你好! 就是保险柜的钱少了(账上的钱多)
134楼
2023-02-01 15:59:59
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蒋飞老师:回复凶狠的背包借:待处理财产损溢 贷:库存现金
2023-02-01 16:21:55
凶狠的背包:回复蒋飞老师 就是说库存现金账面余额短缺和库存现金短缺是一个意思么? 字面意思理解应该是库存现金账的账面余额少了吧? 这个该如何理解成账多钱少呢?
2023-02-01 16:46:58
蒋飞老师:回复凶狠的背包这题说法不太符合常规,说的不太清楚。
2023-02-01 17:10:45
蒋飞老师:回复凶狠的背包实践中,没有这种说法
2023-02-01 17:37:35
凶狠的背包:回复蒋飞老师 我可以理解为确有争议么?
2023-02-01 17:51:09
蒋飞老师:回复凶狠的背包通常短缺、溢余指的是手里的现金。
2023-02-01 18:01:18
凶狠的背包:回复蒋飞老师 您的意思是不用考虑其他的,根据关键词来确定就可以了,是这样么?
2023-02-01 18:30:35
蒋飞老师:回复凶狠的背包你好! 是的。
2023-02-01 18:56:07
凶狠的背包:回复蒋飞老师 好吧,谢谢您的回答!
2023-02-01 19:10:04
蒋飞老师:回复凶狠的背包不客气,祝您学习进步,工作顺利,麻烦给个五星评价,老师回答您的问题将会更加用心,谢谢。
2023-02-01 19:34:11
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 花儿 发表的提问:
库存盘点完后,库存差异负数怎样调整,多出的数不调整后,下月还会不会有什么误差
不管你是正差还是负差,都需要做调整的,因为你这个就是账存和实存有差额是属于不符。
135楼
2023-02-02 15:05:17
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花儿:回复陈诗晗老师 库存负数怎么调整
2023-02-02 15:43:19
花儿:回复陈诗晗老师 软件上怎么调整
2023-02-02 15:53:40
陈诗晗老师:回复花儿负差的话,就表示,你这个是盘盈呀。同样的是春节你的管理费用处理。
2023-02-02 16:18:12
花儿:回复陈诗晗老师 那我要做入口吗
2023-02-02 16:47:59
花儿:回复陈诗晗老师 做入库单吗
2023-02-02 17:16:12
陈诗晗老师:回复花儿不用,分录调整处理就可以了
2023-02-02 17:42:37

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