QQ老师：回复帅气的手机2、销售 借现金 贷 主营业务收入 应交税费 借银行存款贷现金

QQ老师：回复帅气的手机3、红字发票 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费（这里按红字发票金额填写负数就可以）， 开新发票 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费（按新开的发票金额填写）

帅气的手机：回复QQ老师 老师，帮我解答一下

帅气的手机：回复QQ老师 谢谢你了！

QQ老师：回复帅气的手机你好！分录都写了

俏皮的奇迹：回复吴月柳 是用友T3

吴月柳：回复俏皮的奇迹取消审核（谁进行审核，那么就要用谁的ID登录软件对已经审核的凭证进行：取消审核） 点击审核凭证，之后弹出对话框，选择你要取消的凭证，选中之后确定。（弹出，审核凭证，对话框） 在”审核“按键的右面，有”取消“字样的按钮，点击”取消“，那么凭证下面，审核后面的签字人就会消失

会计学堂：回复庄老师 正确的程序是出纳先付款后会计再做记账凭证，还是会计先做记账凭证提交出纳后付款？

庄老师：回复会计学堂你好，一般是这样处理的， 要看具体的情况了，但要遵循基本原则。 1、会计根据付款原始凭证编制记账凭证，然后出纳根据已经编制记账凭证的原始凭证付款，这样有利于实施会计监督职能；不过，有部分企业并不是这样实行，而是出纳根据领导审批的付款原始凭证付款，然后再定期将付款原始凭证交给会计编制记账凭证，这样并不利于会计实施监督职能。 2、如果是比较正规的企业一般都是先会计做账，然后出纳再付款。 3、如果是私企或不大正规的企业，有可能是出纳先付款，然后将单据交给会计再做账。 扩展资料： 做账流程 1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。 2、根据记账凭证登记各种明细分类账。 3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。 4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。 5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。 6、将记账凭证装订成册，妥善保管。

会计学堂：回复庄老师 如果出纳根据原始凭证付款，再交给会计作记账凭证，最后根据记账凭证登日记账，那么这中间原始凭证被会计弄丢了，导致没这笔记账凭证，也就少登这笔日记账，出纳得赔钱？

庄老师：回复会计学堂出纳先付款后会计再做记账凭证。出纳要写移交清单给会计，双方要签字确认责任。要看谁的责任

123：回复暖暖老师 只有一个会计，一个出纳，出纳又不能制单，没有其他人了……

暖暖老师：回复123那这个只能换别的人了

暖暖老师：回复123换一个名字也可以的这里

北斗星的爱：回复辜老师 这个是税费缴纳，税务局这边办理的只有一个税务局的电子出票专用章 这种凭证可以做吗

辜老师：回复北斗星的爱这种凭证也可以作为原始凭证