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内账会计需要做固定资产吗
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ (๑•́ ₃ •̀๑) 大云 发表的提问：
内账需要固定资产折旧、汇算清缴之类的吗
内账提折旧，不用清缴
61楼
2022-12-27 16:31:24
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师好，厂房报装电表15万，没有票，内账，需要做到固定资产吗？
你好，一个电表的价值是多少
62楼
2022-12-27 16:55:16
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陆：回复小惑老师 是全部含在一起的，总共15万，三套厂房的电表
2022-12-27 17:14:30
小惑老师：回复陆内账的话，你们之前的处理按照收付实现还是权责发生制处理的
2022-12-27 17:35:30
陆：回复小惑老师 之前没有建账，我来了开始建账，他们之前就留下了出纳的收支情况表，
2022-12-27 18:05:01
小惑老师：回复陆是这样，一般我们内账是按照收付实现，这样能体现一个公司当月真实情况。所以，看您的记账要求。来确定你是直接进入费用，还是做固定资产在计提折旧
2022-12-27 18:31:36
陆：回复小惑老师 外账那边的没有票，没有计入
2022-12-27 18:59:06
小惑老师：回复陆外账你是怎么处理的
2022-12-27 19:09:45
陆：回复小惑老师 外账是之前给事务所承包的，他没有票的是没有做的，包括我们自己的厂房，外账也是没有做的
2022-12-27 19:28:41
小惑老师：回复陆厂房这些都没有发票是吗？
2022-12-27 19:48:03
陆：回复小惑老师 没有
2022-12-27 20:10:24
陆：回复小惑老师 那个电表要不要列入装修的，跟着厂房一起做在建工程，使用时就列入固定资产
2022-12-27 20:31:31
小惑老师：回复陆可以的，做作为厂房之中的成本就可以
2022-12-27 20:46:29
陆：回复小惑老师 在折旧，厂房的累计折旧应该列入管理费用折旧还是销售费用折旧
2022-12-27 21:03:37
小惑老师：回复陆厂房的折旧计入管理费用
2022-12-27 21:15:19
陆：回复小惑老师 老师，之前跟你说的设备生产线的固定资产累计折旧给我放到管理费用折旧费，应该放在制造费用的累计折旧，但是现在还没有开始营业，资产已购回计题了，我没有收入，制造费用算成本，会不会有影响，还是继续放在管理费用，到了有收入那个月再调整过来还是现在调整
2022-12-27 21:28:54
小惑老师：回复陆你现在先放管理费用，到时生产时在调到制造费用
2022-12-27 21:43:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ ?多米爱晶晶 发表的提问：
是委托加工企业，做内帐需要计提增值税即固定资产折旧吗
你好，增值税计入资产成本，需要计提折旧
63楼
2022-12-27 17:08:59
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?多米爱晶晶：回复邹老师 我们添置的设备要计提，合作方的设备折旧费也要计提吗？增值税计入成本及计提折旧的具体分录怎么写呢？谢谢
2022-12-27 17:28:42
邹老师：回复?多米爱晶晶你好，合作的情况下，各自计算应当计提的折旧 借；固定资产 贷银行存款等科目 借；制造费用 贷；累计折旧
2022-12-27 17:47:57
?多米爱晶晶：回复邹老师 增值税计入资产成本的分录呢，老师
2022-12-27 18:00:13
邹老师：回复?多米爱晶晶你好，就是体现在固定资产入账价值了
2022-12-27 18:23:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 朝歌晚酒 发表的提问：
固定资产计提折旧，内账上应该是不需要计提了吧
你好，内帐是你有计入固定资产科目核算，就需要按预计期限计提折旧的
64楼
2022-12-28 16:30:34
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朝歌晚酒：回复邹老师 我销售公司收客户的车款，但是客户需要挂靠，我公司名下的物流公司可以提供，销售公司前期卖完车就不参与了，如果挂靠都是以物流公司运转，那请问这些收的车款做在销售公司外账还是内账，还是物流公司内账？
2022-12-28 17:00:56
邹老师：回复朝歌晚酒你好，销售公司做销售车辆分，内帐外账都需要体现 物流公司在内帐体现挂靠，外账体现正常购进车辆分录
2022-12-28 17:29:06
朝歌晚酒：回复邹老师 之前问的一个老师，我有的做在销售公司有的做到物流公司，做在物流公司的分录之前写着借，其他应付款，（款项入个人账的）贷应收账款，老师说错了，应该贷其他应付款-销售公司
2022-12-28 17:51:31
朝歌晚酒：回复邹老师 内账上怎么体现挂靠呢？
2022-12-28 18:21:01
邹老师：回复朝歌晚酒你好，借；银行存款等科目 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷银行存款等科目 其他业务收入（收取的挂靠费用，管理费 ）
2022-12-28 18:46:09
朝歌晚酒：回复邹老师 老师你这两笔分录都是
2022-12-28 19:04:58
朝歌晚酒：回复邹老师 都是针对物流公司的吗
2022-12-28 19:21:27
朝歌晚酒：回复邹老师 第二个分录为什么借方会是其他应付款
2022-12-28 19:32:36
朝歌晚酒：回复邹老师 那我现在都是有的写在销售公司，有的写在物流公司，这个怎么办，都是之前的了，后期改过来行吗
2022-12-28 19:54:57
邹老师：回复朝歌晚酒你好，第一笔是收到挂靠项目款项 第二笔是退回，同时收取挂靠费 这个是物流公司账务处理
2022-12-28 20:16:49
朝歌晚酒：回复邹老师 物流公司的挂靠费用第二年才开始产生
2022-12-28 20:38:31
朝歌晚酒：回复邹老师 物流公司收取的挂靠费第二年才开始收取，老师你写的这两笔分录应该不合适用了吧
2022-12-28 20:50:42
朝歌晚酒：回复邹老师 不懂为什么要退回啊
2022-12-28 21:16:19
邹老师：回复朝歌晚酒你好，对于物流公司来说，这个款项并不是真正的收入，而收入只是挂靠费 收取款项应当归属挂靠单位才是的
2022-12-28 21:41:06
朝歌晚酒：回复邹老师 这把我绕住了，我现在两家公司，一家销售，一家物流，按你说的销售内外账都要体现，但是物流公司外账上正常做车辆购入，这些都是以公司名义购买，不存在收的什么钱，只有第二年开始收的挂靠费，这个只能计入内账上，还有什么退回一说，直接第二年做费用收入吧？
2022-12-28 22:01:41
邹老师：回复朝歌晚酒你好，对于物流公司，这个车辆不属于物流公司，而是外面的公司挂靠的（我销售公司收客户的车款，但是客户需要挂靠，我公司名下的物流公司可以提供），所以需要按挂靠项目核算的
2022-12-28 22:30:18
朝歌晚酒：回复邹老师 我现在做的账有点乱，后期按你说的这样可以吗？前期也动不了了
2022-12-28 22:58:07
朝歌晚酒：回复邹老师 老师我所说的挂靠都是以我们物流公司名义买进的，过几年后过户这样的，开票都是开的我们物流公司的名字
2022-12-28 23:23:26
邹老师：回复朝歌晚酒你好，如果是物流公司自己购买，那就是固定资产，就不是挂靠 是对方购买放在公司名下，才是挂靠业务的
2022-12-28 23:42:47
朝歌晚酒：回复邹老师 事先销售我们会询问客户是否需要挂靠，如果需要，就是以物流公司在操作 ，那还是按你说的物流公司内账体现挂靠吗？第二年收取费用的时候做收入吗？
2022-12-29 00:03:01
邹老师：回复朝歌晚酒你好，是的，需要挂靠的物流公司就按挂靠做分录，收取的挂靠费用做收入
2022-12-29 00:29:11
朝歌晚酒：回复邹老师 需要挂靠的按挂靠做分录，我直接分录就是购车，借固定资产，贷银行存款这样，行吗
2022-12-29 00:56:00
邹老师：回复朝歌晚酒你好，这样就不是挂靠，而是按购进固定资产处理了
2022-12-29 01:18:49
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 微笑 发表的提问：
固定资产计提折旧结束后需要做固定资产清理吗？
你好，如果不是报废或处理的不需要做固定资产清理
65楼
2022-12-28 16:44:08
全部回复
微笑：回复紫藤老师 如果报废，如何做分录？分录对应的金额如何做？
2022-12-28 17:14:00
紫藤老师：回复微笑一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 二、发生清理费用时: 借:固定资产清理 贷:银行存款、 三、处置的收入 借:银行存款等相关科目 贷:固定资产清理 应交税费 五、清理净损益 1、如果是净收益 借::固定资产清理 贷:资产处置损益 2、如果是净损失 借::资产处置损益 贷:贷:固定资产清理
2022-12-28 17:27:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 静静 发表的提问：
老师请教一下 做内账建账的时候 还在计提的固定资产需要每个都录二级科目吗
你好，固定资产是需要根据资产情况设置明细科目核算的
66楼
2022-12-28 17:05:59
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静静：回复邹老师 不能把明细做一个表格，系统里面每个月只做固定资产/折旧的总金额吗？
2022-12-28 17:18:35
邹老师：回复静静你好，固定资产折旧是需要根据不同资产分别设置明细的（比如） 借；管理费用等科目，贷；累计折旧——资产1，资产2
2022-12-28 17:30:51
静静：回复邹老师 那这样子如果固定资产很多的话 不是工作量很大？我们老板是一点点东西都要我们按固定资产核算
2022-12-28 18:00:15
邹老师：回复静静你好，固定资产折旧表格做好之后，每个月把相应数据做些修改，然后计提折旧分录，这个工作量是不大的
2022-12-28 18:23:53
静静：回复邹老师 那我系统里面是只要录入固定资产总的原值，然后每个月计提折旧总额吗？
2022-12-28 18:40:31
邹老师：回复静静你好，你系统里面没有根据固定资产，累计折旧科目设置明细科目核算吗？
2022-12-28 18:57:40
静静：回复邹老师 我现在就是刚买的系统 还在建账 不知道要怎么搞
2022-12-28 19:12:17
邹老师：回复静静你好，你可以启用固定资产模块，录入相应固定资产信息，系统就会每个月自动计提折旧了
2022-12-28 19:28:26
静静：回复邹老师 我们这个系统只有做账的 没有其他模块
2022-12-28 19:42:10
邹老师：回复静静你好，那固定资产折旧就需要自己另外做折旧表格，然后根据折旧表格做计提折旧分录了
2022-12-28 19:54:16
静静：回复邹老师 那我建账时 固定资产是需要录入哪个数据呢？
2022-12-28 20:11:04
邹老师：回复静静你好，需要录入原值就可以了
2022-12-28 20:33:44
静静：回复邹老师 好的 我知道了 谢谢老师的耐心解答
2022-12-28 20:55:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 嘟 发表的提问：
小规模内账 购买的需要调试的设备可以不做在建工程吗 直接计入固定资产
你好，内帐可以直接等调试完成了计入固定资产核算
67楼
2023-01-02 08:28:57
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 晴天 发表的提问：
之前会计在做一段时间外账后，又建了内账，但是内账固定资产的期初余额按照外账的固定资产净值录入，累计折旧为0，这样对吗？不对的话现在用分录如何调整？还有外账上有一部分固定资产发票被税局说问题，做了固定资产清理，内账中也要处理吗？这部分是实际付了钱的
内账的可以， 内账的不用做固定资产清理，正常做
68楼
2023-01-02 08:36:03
全部回复
晴天：回复郭老师 老师，分录如何写？
2023-01-02 08:53:00
晴天：回复郭老师 调整分录如何写？不然内外账随时存在差异啊
2023-01-02 09:06:56
晴天：回复郭老师 借，固定资产，贷，累计折旧可以吗
2023-01-02 09:18:41
郭老师：回复晴天内外账本来就有差异的，不可能一样，那你设置就没有意思了。 借，固定资产，贷，累计折旧可以吗你做的这个分录是什么意思
2023-01-02 09:40:22
晴天：回复郭老师 单位没要求，我就想两套账大部分一样，尽量规范，报销没发票的才不一样，方便核对
2023-01-02 09:56:35
郭老师：回复晴天内账的期初还能修改吗，能修改的就改改不了的话就那样做，不改也可以的
2023-01-02 10:21:56
晴天：回复郭老师 我是想增加固定资产，和累计折旧的期初数，好的，那就不改了
2023-01-02 10:43:26
郭老师：回复晴天你那会计应该为了省事直接入的净值
2023-01-02 10:57:48
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 雨花石 发表的提问：
您好老师，请问内账的固定资产需要折旧吗？内账的房租和装修费需要摊销吗？
你好，内账也是需要折旧和摊销的。
69楼
2023-01-02 09:04:51
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 人生若只如初见 发表的提问：
老师你好，做内账，固定资产需要摊销吗？购入财务软件和税盘计入什么科目啊？
您好 做内账，固定资产需要摊销 请问财务软件多少钱
70楼
2023-01-02 09:31:35
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人生若只如初见：回复bamboo老师 2800
2023-01-02 09:57:07
bamboo老师：回复人生若只如初见那可以计入管理费用-办公费 税盘也计入
2023-01-02 10:20:19
人生若只如初见：回复bamboo老师 固定资产多少钱的要摊销
2023-01-02 10:40:03
bamboo老师：回复人生若只如初见一般超过500的计入固定资产 分期摊销
2023-01-02 10:58:03
人生若只如初见：回复bamboo老师 老师，那装修的费用呢？ 比如前期装修的水电材料？消防款？人工费？按外账都计入开办费，那内账计入什么费用？需要摊销吗？
2023-01-02 11:20:10
bamboo老师：回复人生若只如初见计入管理费用-开办费 不需要摊销
2023-01-02 11:32:27
bamboo老师：回复人生若只如初见装修费金额较大 也可以计入长期待摊费用 分期摊销
2023-01-02 11:52:53
人生若只如初见：回复bamboo老师 这个内账我也可以都直接计入费用，不摊销吗？
2023-01-02 12:18:57
bamboo老师：回复人生若只如初见金额不是太大的话 可以都直接计入费用，不摊销
2023-01-02 12:33:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 尼莫 发表的提问：
老师，内帐需要对固定资产进行计提折旧吗？
需要计提折旧的
71楼
2023-01-02 09:54:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ A^_^俊二???? 发表的提问：
老师你好，请问一个企业做内账需要做固定资产折旧和长期待摊吗
你好！这个看老板的意思了，有的老板买设备从来不算折旧，就让一次入费用。
72楼
2023-01-03 16:10:54
全部回复
A^_^俊二????：回复宋生老师 那税收这块呢，需要跟外账一样计提吗
2023-01-03 16:41:39
宋生老师：回复A^_^俊二????你好！是的。这个也是一样的做
2023-01-03 17:04:35
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
老师好，餐饮行业购买冰柜3700元，做内账，计固定资产还是费用呢，要是固定资产，下个月可以一次性折旧完吗？内账
你好，你这个金额不大，建议直接作为费用的
73楼
2023-01-03 16:25:08
全部回复
Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 紫冥 发表的提问：
做内账的那些固定资产和长期待摊费用还需要在分月摊销吗
嗯，内账也是需要的啊
74楼
2023-01-03 16:34:03
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 冰淇林 发表的提问：
固定资产取得有专票，做内账的时候需要价税分离？
并没有法规对内账作规定，这个看公司的规定或老板的喜好，实务中，大多是含税的！即不需要价税分离
75楼
2023-01-03 16:56:58
全部回复
冰淇林：回复老江老师 全部入固定资产成本？借：固定资产 贷：银行存款？
2023-01-03 17:27:28
老江老师：回复冰淇林是的！（很难向老板解释清楚价内税与价外税的区别）
2023-01-03 17:50:01
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