Pluto：回复玲老师 谢谢老师

玲老师：回复Pluto不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

程锦跃：回复陈艺老师 陈老师，你好，我这问的是自产再自用于生产混凝土的砂石怎么编制会计分录，而不是外购砂石！

陈艺老师：回复程锦跃我的分录是一个思路从购入到生产到买的过程你自产不需要购入任何东西吗？没有那笔忽略就可以

程锦跃：回复郭老师 不怎么明白了，老师能具体点吗？

郭老师：回复程锦跃b向你购买货物，你让c给你完成 你支付给c的就是成本，问b收到的是收入

程锦跃：回复郭老师 我们是收了多少就付多少的，没有一毛钱利润

郭老师：回复程锦跃你们给b开发票签合同吗。

郭老师：回复程锦跃你可以不通过你单位，直接让bc之间交易

程锦跃：回复郭老师 预付账款怎么冲回呢，如何做会计分录？

程锦跃：回复郭老师 是的，给开了发票，也签了合同的

郭老师：回复程锦跃那就得做收入和成本了， 借库存商品贷预付

程锦跃：回复郭老师 收入和成本我已经做了，就是预付账款不知道怎么冲回，混凝土是没有库存的，现产现卖到工地！

程锦跃：回复郭老师 我是按混凝土实际成本核算的！

郭老师：回复程锦跃你的分录全部的怎么做的

程锦跃：回复郭老师 正确做法是不是当时应该通过库存商品结转到成本里去啊？

程锦跃：回复郭老师 借：应收账款，贷：主营业务收入，借：主营业务成本，贷：生产成本等

程锦跃：回复郭老师 借：银行存款，贷：应收账款

程锦跃：回复郭老师 我是按正常的经济业务做的！

程锦跃：回复郭老师 现在账面上有这400万的预付账款！

程锦跃：回复郭老师 我想这400万应该冲减应付账款—原材料，但是跟实际核算的原材料成本不相符，有差额！

郭老师：回复程锦跃你不用原材料了，这个不是你买的，你买的成品，借库存商品贷预付账款

程锦跃：回复郭老师 我明白了，谢谢老师耐心解答

郭老师：回复程锦跃不用客气的，应该的

杨娟：回复紫藤老师 工程施工的下级科目设置成什么呢？

紫藤老师：回复杨娟借工程施工-间接费用 贷 银行存款

蝶恋花：回复姜老师 那个运费发票的开具可以跨年开具？就是今年的运费明年5月31日开来作为今年的成本还可以吗

999：回复时尚的蛋挞"您好！您在我们网站上提交的问题已收悉，现针对您所提供的信息简要回复如下：请您说明此个人是否具备货物运输资质？我们将根据您的实际情况进行解答，谢谢！上述回复仅供参考。有关具体办理程序方面的事宜请直接向您的主管或所在地税务机关咨询。欢迎您再次咨询！"答复时间：2011-12-13 17:34:18用户满意度评价 更多答复>>.