海阔天空：回复韦老师 客户有往来的，不是要应付账款这个科目才可以吗？

韦老师：回复海阔天空有往来就统一计入一个科目可以的

v7喜：回复徐悦 仓库监控设施保证金

徐悦：回复v7喜这个款是要退回去的对吗？

徐悦：回复v7喜姐：银行存款 贷：其他应付款_保证金

v7喜：回复徐悦 票给对方开完了！款也到了！怎么做账呢！准备1月份冲销

徐悦：回复v7喜您好，老师没有明白，保证金还给对方开发票吗？

蜕变：回复郭老师 会计科目应该怎么做？

郭老师：回复蜕变借其他应收款贷现金

蜕变：回复郭老师 但是这笔钱付出去的时候，其他应收款不是就在贷方了，不是就又平了？

郭老师：回复蜕变你支付出去，借工程施工贷其他应应收款

郭老师：回复蜕变怎么会有余额呢。

蜕变：回复郭老师 那不是应该还欠借出来的钱吗

郭老师：回复蜕变之前预支款项 你回来报销是不是冲预支。

郭老师：回复蜕变如果不是你的分录怎么做的。

蜕变：回复郭老师 老师，我还不是太明白，你可以把所有的分录做一下吗？我就是不知道怎么做

郭老师：回复蜕变预支了10万，你支付了10万，借其他应收款10万贷现金，借工程施工贷其他应收款10万

蜕变：回复郭老师 现在其他应收款不是都平了

蜕变：回复郭老师 钱回来时候哪

郭老师：回复蜕变你这个具体的什么业务的 代付款吗

蜕变：回复郭老师 一个工地，但是钱都是专款专用的，等这个工地的钱回来时候怎么做？

郭老师：回复蜕变是有人给你们拨款吗。

蜕变：回复郭老师 这个工地施工甲方付的一部分

郭老师：回复蜕变你给对方开发票吗

蜕变：回复郭老师 开，跟业务没有关系，就是用的这个钱怎么做才能分清

郭老师：回复蜕变借其他应收款贷现金10万 你们平均分摊借工程施工5，其他应收款-甲5贷其他应收款10 收到借银存贷其他应收款-甲5

罗老师：回复爱笑的流沙借 营业务支出 贷 银行存款

王小龙老师：回复优雅的睫毛1、借，周转材料-在库50000 应交税费～增值税6500 贷，银行存款56500 2、借，周转材料～在用8000 贷，周转材料～在库8000 借，制造费用4000 贷，周转材料～摊销4000 3、借，销售费用3000 贷，周转材料～在库3000 4、借，银行存款2712 贷，其他业务收入2400        应交税费--应交增值税-销项税    312 借，其他业务成本2000 贷，周转材料～在库2000 5、借，银行存款3600 贷，其他应付款3600 借，周转材料～在用3000 贷，周转材料～在库3000 借，其他业务成本1500 贷，周转材料～摊销1500