莹：回复王凡老师 老师，这个，写T字形账户

莹：回复王凡老师 老师，快救我，这个真不会，把答案写给我吧

王凡老师：回复莹库存现金账户：-5000 银行存款账户： -68000+80000+5000+38000-250000-600000-30000+80000-140000 原材料账户：150000+140000 在途物资账户：100000 应收账款账户：-38000 固定资产账户：600000 短期借款账户：80000+80000 应交税费：-30000 应付账款账户：-68000+150000-150000

王凡老师：回复莹上面资产“+”写左边，“-”写右边。 负债项目“+”写右边，“-”写左边。

王凡老师：回复莹手机打的，实在不能画T字账户了，抱歉

娇：回复maize老师 那如果有很多没有发票或者只有收据的呢？那实际发生的业务就不做账吗？

maize老师：回复娇按实际收据做，这个没有纳税调增，我的意思是要是发票开200 你们做账做198 或者是201 ，这样有可能被怀疑是做假发票，

maize老师：回复娇这个是之前那个做审计那个人员说的，你可以按你们实际制度报销，公司出具完善的报销制度，到时候税局稽查有疑问给对方看你们制度吧

娇：回复maize老师 一般公司的制度是不是补不齐发票的都不给报销，没有发票就不入账，但我们公司报销单有很多是没有发票的，或者基本上全是发票金额跟报销单金额对不上的，比如发票有1000，报销单上写2000

maize老师：回复娇一般是没有发票不做，你这个做，那这个需要报销制度上面都列清楚吧，按你们实际做吧，没有这个汇算清缴记得纳税调增，你汇算清缴记得纳税调增，比如发票有1000，报销单上写2000

wx杰：回复晓海老师 没有列明的科目就是0不用设置对吗？

晓海老师：回复wx杰这要看开用得着吗，可以先不设置发生时在增加

青春不打烊：回复王雁鸣老师 那意思买的收据开给我们总公司账户吗

王雁鸣老师：回复青春不打烊您好，是的。

青春不打烊：回复王雁鸣老师 那这个咋申请去总工会购买呢？

王雁鸣老师：回复青春不打烊您好，到市工会购买即可。符合条件的，工会会卖给您的。

青春不打烊：回复王雁鸣老师 那给总工会上交多少呢，他们返还吗？

王雁鸣老师：回复青春不打烊您好，具体这个比例应该是工资总额的2%，返还上交的50%的。

布丁：回复郭老师 全年的不含税销售额吗？

布丁：回复郭老师 那就是全年不超过120万就免交了吗？

郭老师：回复布丁你是安年申报的吗 是的话可以

布丁：回复郭老师 对的 我们核定是按年的 除了山东不一样 其他地方都一样吗？

郭老师：回复布丁其他的目前没有发现有按照增值税和消费税的

李玉玲：回复王雁鸣老师

王雁鸣老师：回复李玉玲

东至三骏财务：回复邹老师 那就是根据发票上面不含税的数字对吗

邹老师：回复东至三骏财务你好，是的，根据你开具收入发票的不含税金额计算

益馨：回复爱笑的流沙根据出纳送的凭证，按照经济业务的类别做记账凭证，平时就可以处理，月末结账

圣源祥保险公司（额尔古纳市）：回复邹老师 小规模的税负率就是3%，一般纳税人的税负率有个最低值，超过这个值就会引起税务局关注对么？

邹老师：回复圣源祥保险公司（额尔古纳市）你好，是的，低于会引起税局系统预警，并关注的