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以物易物会计分录补齐差价
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
物业费会计分录怎么做
借：管理费用-----物业费 贷：银行存款或现金
46楼
2022-12-23 17:20:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 像以前一样 发表的提问：
我们这个月交了前2个月的物业费和清洁费，共计19000多，我应该怎么做会计分录？
您好！你前2个月有没有做凭证的
47楼
2022-12-24 16:42:42
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 小苑 发表的提问：
这个说到以物换物的销售方式的会计分录不会做
以物易物就双方各自按照采购和销售两个业务处里。例如甲企业用自己设备换取钢材，就等于是把自己的设备卖给乙企业，同时他又采购了乙企业的钢材。所以两者都按正常的采购和销售分别做！
48楼
2022-12-24 16:54:03
全部回复
小苑：回复马老师 有差额怎么办，我知道分别做，做出来的差额呢
2022-12-24 17:43:33
小苑：回复马老师 都不等价对换？
2022-12-24 18:04:45
马老师：回复小苑一个购入的材料，一个销售的设备，差额就在你的应收减去应付
2022-12-24 18:29:09
小苑：回复马老师 减去之后又怎么办了
2022-12-24 18:46:30
马老师：回复小苑你需要收的就想对方要差额部分，反之就给对方支付！
2022-12-24 19:01:11
小苑：回复马老师 不是交换吗，应该互相都给钱吧
2022-12-24 19:23:21
小苑：回复马老师 不给钱吧
2022-12-24 19:41:59
马老师：回复小苑平价交换不给，你用便宜的换贵的怎么能不给钱？你不给谁愿意换？
2022-12-24 20:02:22
小苑：回复马老师 哦哦
2022-12-24 20:24:03
马老师：回复小苑嗯嗯，如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢！
2022-12-24 20:35:41
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Tom 发表的提问：
购买的货物10000元，收到供货商差价补偿款500元，并打款到个人账户。求会计分录。借 其他应付款_个人卡 贷 应付账款 对吗？
您好，您这个500具体是什么情况
49楼
2022-12-24 17:04:16
全部回复
Tom：回复文老师 理解一下，供货商退的差价
2022-12-24 17:20:59
文老师：回复Tom您好，您这个应该是 其他应收款-个人
2022-12-24 17:44:36
Tom：回复文老师 请写出完整会计分录
2022-12-24 18:11:40
Tom：回复文老师 我的会计分录不一定对
2022-12-24 18:24:30
文老师：回复Tom您好，您购买货物10000，那应该是借库存商品贷应付账款10000，然后您实际付款也是付的10000，借应付账款10000贷银行存款10000，这样您的帐就平了，他又给您差价500，也就是说他退500给您，那您就是借其他应收款--法人借库存商品-500或主营业务成本-500
2022-12-24 18:36:08
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
采购入库90%的货物，采购发票也只到了90%，销售100%货物这样做有什么风险？余下的10%后面补齐，但这10%采购价格会根据账期的长短和之前的90%货物单价不一致
采购90%怎么会销售100%的货物？
50楼
2022-12-24 17:17:59
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萌哒哒的小萝卜：回复方亮老师 10%的发票后面补齐，但价格会有变动
2022-12-24 17:33:05
萌哒哒的小萝卜：回复方亮老师 10%的发票后面补齐，但价格会有变动，不在一个月发生，暂估入库100%，销售100%，采购发票本月只到90%，余下10%隔两三个月再开，而且价格和这个月开的90%的发票单价有变化，如果这样操作，会有什么风险？
2022-12-24 17:51:35
方亮老师：回复萌哒哒的小萝卜您的意思是入库的货物是100%，但是发票只开具90%对吗？
2022-12-24 18:18:44
萌哒哒的小萝卜：回复方亮老师 是的 关键是90%和10%的价格不一样，销售价格是一样的
2022-12-24 18:41:59
方亮老师：回复萌哒哒的小萝卜入库是同一批为什么采购单价不同？
2022-12-24 19:07:35
萌哒哒的小萝卜：回复方亮老师 付款期限长，把资金占用费加到里面了
2022-12-24 19:20:18
方亮老师：回复萌哒哒的小萝卜如果是您描述的情况没有风险。
2022-12-24 19:38:19
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 1624977463 发表的提问：
老师，进口货物会计分录如何做？C IF 价。
关税计入进口货物的成本，增值税作为进项税额抵扣： 借：库存商品（或其他科目）{进价%2B关税} 应交税费－应交增值税（进项税额）{进口增值税} 贷：银行存款（或其他相关科目）
51楼
2022-12-25 16:43:27
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1624977463：回复朴老师 老师，税款是进口时缴纳了，但货款没付？
2022-12-25 17:13:54
1624977463：回复朴老师 老师，进口税款是我公司在进口时缴纳的，货款没有支付，这个税款应该是我公司支付是吧，不能和外商收？
2022-12-25 17:38:50
朴老师：回复1624977463你付款是根据进口缴款通知书付的
2022-12-25 18:01:40
1624977463：回复朴老师 根据进口报关单付
2022-12-25 18:20:31
朴老师：回复1624977463那也行，只要金额一致就行
2022-12-25 18:32:48
1624977463：回复朴老师 老师，进口货物，进口增值税不含在货款里，不用付款给外商是吗？
2022-12-25 19:00:19
1624977463：回复朴老师 关税计入进口货物的成本，增值税作为进项税额抵扣： 借：库存商品（或其他科目）{进价+关税} 50000 应交税费－应交增值税（进项税额）{进口增值税} 6500 贷：银行存款 6500(税款) 贷:应付账款(货款)
2022-12-25 19:11:19
1624977463：回复朴老师 这种对吗老师？意思就是税款不是支付给对方的
2022-12-25 19:32:14
朴老师：回复1624977463这样的也可以的哦
2022-12-25 19:50:08
1624977463：回复朴老师 对吗？税款不用支付给对方
2022-12-25 20:12:49
朴老师：回复1624977463进项税是要支付的
2022-12-25 20:35:23
1624977463：回复朴老师 意思是进口增值税要付给外商？但进口增值税是我们公司在进口时交给海关的。是我公司缴纳的。应付账款(付外商的)是不是不包含进口增值税？
2022-12-25 21:03:15
朴老师：回复1624977463进口增值税和关税是交给海关的哦
2022-12-25 21:27:29
1624977463：回复朴老师 是是，哪应付账款是不是不含增值税、关
2022-12-25 21:46:42
朴老师：回复1624977463不一块付款你可以按照你的来做
2022-12-25 21:57:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 劳拉、小时光 发表的提问：
老师 我们买车间配件的物流费怎么做会计分录啊
借；管理费用或计入配件的成本 贷；库存现金等科目
52楼
2022-12-25 17:03:57
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 默默的枫叶 发表的提问：
2020年1月10日交了2019年7月-12月的物业费7500，请问，会计分录怎么做
这个之前没有入账的，直接计入当期费用的，借：管理费用 贷：银行存款
53楼
2022-12-25 17:14:59
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默默的枫叶：回复辜老师 去年的管理费用可以算作今年的吗
2022-12-25 17:26:47
辜老师：回复默默的枫叶你这个金额不大，可以入当期费用的
2022-12-25 17:53:52
默默的枫叶：回复辜老师 【分录一】 借：以前年度损益调整 贷：银行存款 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整 【分类二】 一、计提 借：管理费用 贷：预付账款 二、缴纳 借：预防账款 贷：银行存款 【分录三】 借：管理费用—物业费 贷：银行存款 辜老师，这三个分录有啥区别吗，哪个分录更适合解决我刚刚发给你的问题
2022-12-25 18:16:51
辜老师：回复默默的枫叶一、计提 借：管理费用 贷：预付账款 二、缴纳 借：预防账款 贷：银行存款 这个最符合你的情况
2022-12-25 18:29:49
默默的枫叶：回复辜老师 这三个有啥区别吗
2022-12-25 18:40:10
辜老师：回复默默的枫叶1、就是调整到以前年度去了 2是第一步当年度先计提，然后实际付款时做缴款的凭证 3、是付款当期直接入费用
2022-12-25 18:51:38
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
销售货物，收到现金125，积分卡兑换价值510的货物，会计分录怎么做？
借：现金125，递延收益385贷：主营业务收入510
54楼
2022-12-26 16:33:43
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 咔嚓~小坚果 发表的提问：
一次性支付10-12月物业费，应如何做会计分录
借：预付账款 贷：银行存款，再分月摊销，借：管理费用 贷：预付账款
55楼
2022-12-26 16:55:17
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咔嚓~小坚果：回复吴月柳 10月份付了10-12月物业费，但未收到发票，11月收到发票，如何做会计分录？
2022-12-26 17:15:34
吴月柳：回复咔嚓~小坚果借：管理费用 贷：预付账款
2022-12-26 17:37:24
咔嚓~小坚果：回复吴月柳 请问10月付款时 和11月收到发票时分别如何做分录。以及摊销的分录
2022-12-26 18:02:50
吴月柳：回复咔嚓~小坚果付款时，借：预付账款 贷：银行存款，收到发票摊两个月的，12月再做12月的，借：管理费用 贷：预付账款
2022-12-26 18:14:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ Ellian 发表的提问：
老师，免租期的租金物业费该怎么做会计分录
你好，减免的当期不用做账务处理
56楼
2022-12-26 17:14:59
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Ellian：回复邹老师 不是当期的，是上个月的。我们是物业公司
2022-12-26 17:30:52
邹老师：回复Ellian把收入按这个租赁期限分摊确认
2022-12-26 17:52:27
Ellian：回复邹老师 会计分录该怎么做，只免除了9天的租金和物业管理费
2022-12-26 18:14:31
邹老师：回复Ellian比如收取租金100万，期限300天，免租9天，把100万在309天内确认收入
2022-12-26 18:40:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 白沙的云 发表的提问：
付物流费，求会计分录
借；销售费用 贷；库存现金等科目
57楼
2022-12-27 16:19:09
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 夏日香气 发表的提问：
家具公司物流费会计分录
新年好，是销售货物环节发生的物流费支出吗？ 
58楼
2022-12-27 16:32:28
全部回复
夏日香气：回复邹老师 对，给客户发家具
2022-12-27 16:49:54
邹老师：回复夏日香气你好，借：销售费用，贷：银行存款等科目 
2022-12-27 17:10:44
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 溪溪溪 发表的提问：
公司购买切割片这种易损物件的会计分录怎么做
你好，生产企业，可以借制造费用 贷银行存款或库存现金
59楼
2022-12-27 17:01:35
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 泡沫 发表的提问：
2月份交的1到6月份的物业费！应该怎么做会计分录！1月份的物业费应该怎么处理
借预付账款贷其他应付款，付款的时候做借其他应付款贷银行，按月做借管理费用贷预付，这个1月之前没做费用和2月费用做在一起
60楼
2022-12-27 17:11:59
全部回复
泡沫：回复maize老师
2022-12-27 17:35:19
泡沫：回复maize老师 这样行吗老师
2022-12-27 17:46:52
maize老师：回复泡沫发票是咋开的，开了1-6月吗，你这个物业费是多少钱
2022-12-27 18:13:32
泡沫：回复maize老师 一次开了半年的，物业费是一个月1055
2022-12-27 18:26:34
maize老师：回复泡沫可以，可以按你写的做账
2022-12-27 18:49:45
泡沫：回复maize老师 好的老师，这样下来2月份的物业费高了，在报表里说明一下就行了把
2022-12-27 19:01:21
maize老师：回复泡沫不用，这个你们要是预缴企业所得税也是季度预缴对你第一季度没影响
2022-12-27 19:25:59
泡沫：回复maize老师 嗯嗯明白了老师！谢谢你
2022-12-27 19:41:14
maize老师：回复泡沫满意请给五星好评，谢谢
2022-12-27 20:08:47
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