首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计日常工作用到文具账簿
分享
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 啊@小泉月影 发表的提问：
老师，我们对公帐户里的钱，走网银转到老总的卡里，然后用于日常费用支付，会计科目怎么做呀
借库存现金 贷银行存款 借XX费用 贷库存现金
46楼
2022-12-22 17:23:59
全部回复
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 胡同巷口的姑娘 发表的提问：
怎么区分会计账簿，比如日记账适用于三栏式也适用订本式
总帐，用于核算所有科目。三栏明细帐 （按科目汇总表） 银行日记账，用于核算银行存款。专用帐簿 订本式 现金日记帐，用于核算库存现金。专用帐簿 订本式 明细分类账，用于核算应付工资、长期待摊费用、主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加等不需要单独设立帐簿的会计科目。三栏明细帐 管理费用明细帐，设置二级科目，用于核算管理费用，登记管理费用明细。多栏明细帐 营业费用明细帐，设置二级科目，用于核算营业费用，登记营业费用明细。多栏明细帐 财务费用明细帐设置二级科目，用于核算财务费用，登记财务费用明细。多栏明细帐 ； 生产成本，制造费用明细帐设置二级科目：用于登记核算生产成本，制造费用费用明细。多栏明细帐 固定资产明细帐，用于核算固定资产，登记固定资产原值和每月折旧情况。固定资产明细帐 应收应付其他应收其他应付明细账，用于登记往来单位的应收应付情况。三栏明细帐 应交税金最好也单独立一本多栏明细帐（销项、进项、已交税金、税金转出等，文具店有专门的帐本卖）
47楼
2022-12-23 16:15:32
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.71w
引用 @ @大可爱 发表的提问：
老师，请问一下，这个报表不平的原因有哪些？公司业务很简单，一进一出的，就是我们的客户一直不付款。 2021年利润的数据 是由项目的利润-公司的日常费用得出来的数据。
这要编制试算平衡表，看科目的借贷方的合计平了，再编制资产负债表。我们无法看出不平衡的原因
48楼
2022-12-23 16:37:01
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
想请教大家一下，主管让我办理一张个人银行卡报销公司一些日常费用，说报销金额不大，我应该办理个人银行卡吗？
你好，可以的，相当于备用金的
49楼
2022-12-23 16:52:36
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 静心思语 发表的提问：
老师，我们公司有三家公司投资成立的，其中一家股东打款进来作为日常费用开销，要如何记账？
借银行存款贷实收资本 或者借银行存款贷其他应付款
50楼
2022-12-23 17:00:34
全部回复
静心思语：回复郭老师 我做的是借银行存款  贷其他应付款，我想问这笔账以后如何销？
2022-12-23 17:23:03
郭老师：回复静心思语你好 你们单位还钱就可以
2022-12-23 17:44:28
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 魔幻的季节 发表的提问：
内账会计 月末结账后 还有工作要做吗？比如什么科目汇总账簿等。我知道是一整年过完了在登总账簿。但是还有没有工作呢？
你好 内账会计正常是再没有工作了，具体还要看公司老板的要求。
51楼
2022-12-23 17:20:59
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 酷酷的网络 发表的提问：
老师，有没有会计账簿的模板？就像手工会计账簿一样的？
手工帐和电算化选择一种,如果是手工帐到文具店中购账本,如果是电算化在财务软件中录凭证,日记帐\明细帐和总帐及财务报表都会自动生成,不需要再录手工帐.
52楼
2022-12-24 16:02:27
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 柠檬不萌 发表的提问：
老师你好，日常费用没有发票如何处理？比如工地的叉车费、吊车费，都是个人老板，怎么处理呢，可以对公打款么
你好，工地的叉车费、吊车费 借：工程施工，贷：银行存款等科目 可以通过公对私付款 
53楼
2022-12-24 16:29:16
全部回复
柠檬不萌：回复邹老师 没有发票后续怎么处理呢，对公付的话，就一直挂着么
2022-12-24 16:59:05
邹老师：回复柠檬不萌你好，没有发票，汇算清缴的时候做纳税调增处理。 对公付的话，已经计入了银行存款贷方，没有挂着啊
2022-12-24 17:12:07
柠檬不萌：回复邹老师 就是没有发票的日常费用都可以先做费用，汇算清缴再纳税调增么
2022-12-24 17:30:52
邹老师：回复柠檬不萌你好，是的，是这样操作的 
2022-12-24 17:45:34
柠檬不萌：回复邹老师 那很多都没有发票的话，会不会有风险啊
2022-12-24 18:10:31
邹老师：回复柠檬不萌你好，没有发票的支出，汇算清缴调整了就没有风险的 
2022-12-24 18:37:19
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，个人独资建账时，账上没有金额，采购的设备日常费用都是用现金付的，该做到哪里呢
你好，这个是法人代垫是吗？
54楼
2022-12-24 16:51:12
全部回复
月半弯：回复东老师 是法人代付垫的~~
2022-12-24 17:17:02
东老师：回复月半弯法人代垫的就进入到其他应付款法人。
2022-12-24 17:32:48
月半弯：回复东老师 那这部分就先一直挂账上吗 因为是个人独资的，很多费用都是用现金直接付了，
2022-12-24 17:58:00
东老师：回复月半弯对，你可以先挂账，然后有钱了再还给法人。
2022-12-24 18:10:30
月半弯：回复东老师 因为是做摄影的，购买的设备一般就2W左右，还需不需要入固定资产呢，还是直接进入费用
2022-12-24 18:27:59
东老师：回复月半弯这个还是计入到固定资产。
2022-12-24 18:52:15
月半弯：回复东老师 因为是新开的企业，这个月开了7W的发票，但是分几次购买了总额5W的设备，涉及到交经营所得，那么如何设备计入固定资产，不计入成本的话，税就交的多了，这种该怎么做账呢
2022-12-24 19:05:34
东老师：回复月半弯如果你不想多交税的话，就把这些购买的东西一次性计入到费用。
2022-12-24 19:33:21
月半弯：回复东老师 老师，就是建账时，可以不可以直接挂一笔10W现金到其他应付款上面呢，后面购买设备就用现金付出去
2022-12-24 19:53:36
东老师：回复月半弯建议不这样做，毕竟你没有收到现金。
2022-12-24 20:04:55
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ JOJOZM 发表的提问：
报销员工日常费用的分录
借管理费用/销售费用 贷库存现金
55楼
2022-12-24 17:17:59
全部回复
JOJOZM：回复东老师 好的，科目不体现个人哈
2022-12-24 17:46:57
东老师：回复JOJOZM对科目的话不用体现到某个人。
2022-12-24 18:04:12
JOJOZM：回复东老师 好的，报销的费用里面有的有发票，有的没有发票，分录怎么写
2022-12-24 18:19:48
东老师：回复JOJOZM都正常计入到费用，是没有发票的话不能税前扣除。
2022-12-24 18:42:03
JOJOZM：回复东老师 好的，没有发票的费用要不要做暂估，但是后期这些没有发票的也找不回来
2022-12-24 18:58:06
东老师：回复JOJOZM确定没有发票的话就不用暂估了。
2022-12-24 19:10:59
JOJOZM：回复东老师 报销的费用里面有很多加油票，是公司签了私车公用协议车辆用油发票，怎么入账呢
2022-12-24 19:32:42
东老师：回复JOJOZM记入到管理费用汽车费用就可以。
2022-12-24 19:59:34
JOJOZM：回复东老师 好的，要是不做暂估的话后期在税前扣除的时候怎么区分哪些金额符合条件，哪些金额不能做税前列支呢
2022-12-24 20:17:07
东老师：回复JOJOZM这些没有发票的费用，你是需要单独记录一下。
2022-12-24 20:47:02
JOJOZM：回复东老师 好吧，谢谢老师
2022-12-24 21:05:18
东老师：回复JOJOZM不客气，帮忙给个五星好评
2022-12-24 21:34:57
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 拿下CPA 发表的提问：
员工报销很多费用单据，摘要一般怎么写比较好。XXX报销3月日常费用可以吗？
XXX报销3月日常费用，这样写可以
56楼
2022-12-25 16:15:50
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 学堂用户_ph931002 发表的提问：
老师，问下，我们公司暂时没有销项，只有日常费用的进项，那这部份进项怎么做分录
你好，暂估入库，借库存商品贷银行存款做这个。
57楼
2022-12-25 16:38:18
全部回复
学堂用户_ph931002：回复郭老师 公司是地产设计公司。现在没有销项，只有购买了保险柜和差旅费中住宿及火车票，取得了专票。。这部分怎么做分录
2022-12-25 17:01:08
郭老师：回复学堂用户_ph931002好，可以放到应交税费待认证里面。
2022-12-25 17:27:15
学堂用户_ph931002：回复郭老师 借：管理费-差旅费 应交税费-应交增值税（待认证进项税额） 贷：银行存款嘛
2022-12-25 17:51:24
郭老师：回复学堂用户_ph931002对的是的，是这么做的。
2022-12-25 18:20:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 听话的镜子 发表的提问：
个人报销日常费用可以对公账户转个人卡里面吗
你好，个人报销日常费用，是可以对公账户转个人卡里面的
58楼
2022-12-25 17:03:35
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 郭guoguo 发表的提问：
家具厂是个体户，购买原材料、购买生产机械、销售家具、支出日常费用等应怎样分类，入什么科目？一级明细、二级明细、三级明细怎样填写？
你好，购买的材料借原材料，二级科目写具体的名字，贷银行存款 生产领用借生产成本，a产品贷原材料，具体的名字 日常费用这个具体的是什么业务的 国外的生产机械借固定资产机械名字贷银行存款。
59楼
2022-12-25 17:17:59
全部回复
郭老师：回复郭guoguo购买的机械刚才打错了。次月开始折旧， 借制造费用贷累计折旧。
2022-12-25 17:44:56
郭guoguo：回复郭老师 日常工资、社保、管理费用、日常自购的工具、五金杂件这些怎样入
2022-12-25 17:57:20
郭老师：回复郭guoguo购入的工具如果不需要入库的车间直接使用了，借制造费用贷银行。
2022-12-25 18:25:54
郭老师：回复郭guoguo计提借生产成本/制造费用管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2022-12-25 18:51:04
郭老师：回复郭guoguo工资社保都是根据受益部门来。
2022-12-25 19:06:31
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 我很皮我姓皮 发表的提问：
，老师，刚在一个小型生产企业作会计工作，请问应设置哪些账簿？
你好，和其他企业其实一样的，有明细账和总账，需要的话还能设置备查账簿
60楼
2022-12-26 15:37:42
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料