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如何让会计成就更好的人生
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 韩 发表的提问：
税务让做的进项税转出(不可进成本费用)的会计分录和相对应进项发票的成本费用转出的会计分录如何做呢？
是不是因为虚开增值税专用发票的进项税转出？
286楼
2023-03-28 12:41:59
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韩：回复江老师 江老师好，实际上业务是真实存在的，但对方开的进项发票失控，税务不认可，需要转出进项税额及相关成本费用，请帮忙解答如何做会计分录，谢谢！
2023-03-28 13:06:19
江老师：回复韩就是对方企业走逃，发票失控，最后这个就是虚开发票一样的处理。全额冲销你原来的分录 原来的分录是什么，我可以帮助你写这个分录
2023-03-28 13:22:56
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 柚子茶 发表的提问：
原公司注册时为实缴注册资本，有股东四人，现在要变成股东只有一人，其他三人退出，如何在注册资本不变的情况下进行股权转让？剩下的这一人股东接受的这部分股权是否可以变更为认缴？注册资本最后就是有原来他持有的是实缴，接受转让部分为认缴，如果能变更为认缴是否涉及股权转让的个人所得税问题？
现在可以认交的，你签订转让协议就可以的，同学
287楼
2023-03-28 13:07:14
全部回复
柚子茶：回复武老师 老师，如果签股权转让协议要退换给其他三位股东的实缴资金，是否涉及个人所得税，实际他们也没有交款，这个要怎么处理呢？
2023-03-28 13:48:58
武老师：回复柚子茶他们没有出资，就不退他们啊
2023-03-28 14:09:02
柚子茶：回复武老师 原注册资本那时候办理的是实缴，是找代办公司办理的，实际没出钱，现在那三个股东要退出，如果按当时的实缴是不是要退款，那是不是会产生个人所得税。
2023-03-28 14:26:43
武老师：回复柚子茶这个不会出现个人所得税，是你撤资，不是分红
2023-03-28 14:55:47
柚子茶：回复武老师 是退出，但是是把三人名下的股份转让给剩下的这一个股东承担的形式，表面上要签股权转让协议，剩下的这个股东要支付他们原投资注册金额。
2023-03-28 15:08:22
柚子茶：回复武老师 如果协议有收款转让，会不会要交个人所得税呢？
2023-03-28 15:38:19
武老师：回复柚子茶这个一般也是不用，只要不是利润都不会
2023-03-28 16:02:43
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 周清 发表的提问：
股权转让时 以1元的价格 转让15%的股权 30w 会计分录 如何做？
如果不通过公司户 借：实收资本--原股东 贷：实收资本--新股东
288楼
2023-03-28 13:31:08
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周清：回复张伟老师 意思是 不通过公司户 借：实收资本- 原股东 30w 贷： 实收资本-新股东 30w 那如果是通过公司户，会计分录怎么做呢？
2023-03-28 14:09:41
张伟老师：回复周清股权转让款可以不通过公司账户。如果通过公司账户，会计分录： （1）新股东交款时 借：现金（或银行存款） 贷：其他应付款--代收股权转让款 （2）支付原股东 借：其他应付款--代收股权转让款 贷：现金（或银行存款
2023-03-28 14:35:25
周清：回复张伟老师 好的 我还有问题。 就是 假如A以1元的价格转让15% （30w）的股权给B ， A已经在公司缴交了 15w的实收资本在公司。 请问这一系列的分录怎么做？ 谢谢老师
2023-03-28 14:56:02
张伟老师：回复周清根据第二次给你的分录做15万的
2023-03-28 15:16:56
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 胭脂 发表的提问：
老师好，就是公司很多以前年度的应付账款，很多是付了款没有冲，因会计更替太多，账就一直挂着，现在有的找的了付款记录，如何调账呢？
同学你好 借应付账款 贷银行存款
289楼
2023-03-28 14:00:56
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夏老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.04w
引用 @ 学堂用户w4zvv9 发表的提问：
股权转让价格搞错了（网上申报时，会计写成了平价），工商成了定局，去税务变更的时候才发现，公司都是自家的，这种情况如何解决！【补充说明：股权转让写了平价，本来就空壳公司，以为平价就是进资了多少就按照多少，那知道平价是按注册资本多少就是多少！本来就是认缴的，真正的汇入投资款才7.5万元。原本的股权是我夫妻俩用身份证注册的，现在转让给了我夫妻俩和我妈3个人的公司】。求有经验的回答
你好。平价是可以的没有问题。你不可能做成折价。税务部门会核定你的价格，而不单纯以你的协议来
290楼
2023-03-28 14:23:59
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Amy(艾米) 发表的提问：
老师好！2019年的项目，有一部分成本少结转了，2020年还能更正吗？该如何更正啊？
你好 可以更正的，汇算清缴的时候可以填上，然后补结转，涉及损益类的科目可以用以前年度损益调整来代替。
291楼
2023-03-29 13:23:49
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Amy(艾米)：回复答疑苏老师 老师好！少结转成本3000元，在库存商品里面呢。具体这个会计分录怎么写，麻烦老师写一下好吗？
2023-03-29 13:47:34
答疑苏老师：回复Amy(艾米)你好 借 以前年度损益调整 贷 库存商品 借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整
2023-03-29 14:16:59
Amy(艾米)：回复答疑苏老师 谢谢老师！老师，您说的少结转的成本在汇算清缴时可以填上，具体填在哪里啊？
2023-03-29 14:38:44
答疑苏老师：回复Amy(艾米)你好 填在调节成本里就可以了。
2023-03-29 14:51:32
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ Ella 发表的提问：
如原备案是使用会计制度,后变更为会计准则,但未及时变更税务备案,现在改如何操作?
你是一开始备案错了吗，同学
292楼
2023-03-29 13:44:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 坚强的小懒猪 发表的提问：
如何调账 科目的正确的金额6900 会计做错金额7000 现金收的保证金 如何更正？
你好，根据你的描述，调整分录是 借：其他应付款  100 贷：库存现金  100
293楼
2023-03-29 13:57:08
全部回复
坚强的小懒猪：回复邹老师 老师 ，请问一下上个月的银行付款凭证金额是对的 科目也是对的就是科目下面明细科目公司名称错了怎么调整？
2023-03-29 14:12:37
邹老师：回复坚强的小懒猪你好，是借方应付账款明细科目错误的意思？
2023-03-29 14:29:02
坚强的小懒猪：回复邹老师 应付账款公司名称有一个字错了怎么办？
2023-03-29 14:45:19
邹老师：回复坚强的小懒猪你好，把错误的改成正确的，然后保存就是了 
2023-03-29 15:09:17
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 逢考必过HH 发表的提问：
股东如何证明自己已经实际缴纳了出资呢？这好像更是一个会计方面的问题？
你好，银行对账单和缴纳的印花
294楼
2023-03-29 14:20:59
全部回复
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 陈端峰_启明眼科 发表的提问：
老师好。园林企业人工费如何处理更好？工资？劳务？

你好，由公司发放给员工工资入管理费用或相关成本-工资科目核算

295楼
2023-03-30 15:43:36
全部回复
陈端峰_启明眼科：回复黄老师 但工资太高，个税不好处理怎么办？
2023-03-30 16:14:39
黄老师：回复陈端峰_启明眼科

外帐可以做份工资低一点的入账和申报

2023-03-30 16:33:57
朱立老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 2.05w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
您好请问如果把不打算经营的公司转让出去，会涉及到哪些变更啊
法定代表人的名字 地址等 审批局出执照以后 去银行更换法人印鉴 再去税务部门报到 就可以了 换法人的话会涉及个人所得税 和印花税
296楼
2023-03-30 16:03:52
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 清脆的唇膏 发表的提问：
老师，个人从税务局代开来发票，让代扣代缴个人税。会计分录如何做
你好，借 管理费用 贷 银行存款 应交税费-应交个人所得税 缴纳个税时 借 应交税费-应交个人所得税 贷 银行存款
297楼
2023-03-30 16:23:31
全部回复
清脆的唇膏：回复汪晨老师 好的！谢谢
2023-03-30 16:34:41
汪晨老师：回复清脆的唇膏不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-03-30 17:01:49
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
如何判断公司领导让会计做假账？
同学你好，如果领导让做内外账的话，就是让会计做假账了。
298楼
2023-03-30 16:32:03
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 呆呆熊???? 发表的提问：
转让股权的个人所得税是如何计算的？
根据《中华人民共和国个人所得税法》相关规定，财产转让所得以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额，税率为20%。
299楼
2023-03-30 16:41:59
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 热苏打 发表的提问：
老师好，请问客户端购票人如何变更呢！
你好，新的购票人拿着自己的身份证，金税盘，营业执照副本复印件，公章去税务局变更
300楼
2023-04-02 17:17:59
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热苏打：回复汪晨老师 客户端变更
2023-04-02 17:34:53
汪晨老师：回复热苏打你好，这个需要去税务局变更的。
2023-04-02 17:50:09
热苏打：回复汪晨老师 客户端也是可以的
2023-04-02 18:11:23
汪晨老师：回复热苏打你好，那你需要与所属税务局联系的。
2023-04-02 18:28:08
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