许利华：回复朴老师 老师，不对吧

朴老师：回复许利华固定资产盘盈会计分录 借：固定资产 贷：以前年度损益调整 调整所得税 借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交所得税 结转以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：盈余公积——法定盈余公积（10%） 利润分配——未分配利润 固定资产盘亏会计分录: 报经批准前： 借：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 累计折旧 固定资产减值准备 贷：固定资产 报经批准后： 可收回的保险赔偿或过失人赔偿 借：其他应收款 贷：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 按应计入营业外支出的金额 借：营业外支出——盘亏损失 贷：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢

空山清雨：回复吴月柳 请问大概以多少金额为标准

吴月柳：回复空山清雨5000以上可以计固定资产

空山清雨：回复吴月柳 中型物业公司的物资盘点应该是每月底盘点吧

吴月柳：回复空山清雨这个根据公司管理规定，正常月末都需要盘点

负责的板凳：回复邹老师 交电费的发票上用途填写，支付电费还是直接填写电费？

邹老师：回复负责的板凳其实区别不大，个人觉得都可以

负责的板凳：回复邹老师 报销单填制完成应该先找会计签字然后再找老板签字？是吗

邹老师：回复负责的板凳一般是这样

负责的板凳：回复邹老师 退回货款的会计科目是什么？

负责的板凳：回复邹老师 包装物押金用什么会计分录？

邹老师：回复负责的板凳退回货款，一般是退货造成，冲减收入，冲减成本 收取押金 借：银行存款 贷；其他应付款 支付押金 借：其他应收款 贷：银行存款

负责的板凳：回复邹老师 老师这个分录怎么做？

负责的板凳：回复邹老师 合同违约金也属于其他应收款吗？

邹老师：回复负责的板凳借：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：银行存款 409.5

负责的板凳：回复邹老师 不懂

负责的板凳：回复邹老师 贴现的利息怎么就成了主营业务收入了呢？

负责的板凳：回复邹老师 对不起，我刚才的问题撤回，是我发错了

晕菜简简单单：回复maize老师 库存商品，不需要结转成本吗？

maize老师：回复晕菜简简单单需要，你销售就需要结转成本

佛系女：回复朴老师 为啥呢

朴老师：回复佛系女这个就是规定的哦

佛系女：回复朴老师 规定也应该有个原因，为啥要这样规定呢

朴老师：回复佛系女民间非营利组织的会计要素划分为反映财务状况的会计要素和反映业务活动情况的会计要素：反映财务状况的会计要素包括资产、负债和净资产；反映业务活动情况的会计要素包括收入和费用。由此，可以推出“支出”是不属于民间非营利组织会计要素的。

海贝：回复紫藤老师 不用再做一步借：管理费用-累计折旧，贷：固定资产吗？

紫藤老师：回复海贝如果你一次性折旧，需要做

海贝：回复紫藤老师 老师，一次性折旧的话的净产值 怎么处理？

紫藤老师：回复海贝一次性折旧，就是全部折旧完了

海贝：回复紫藤老师 没有净产值 了是吗？

紫藤老师：回复海贝建议是按照每月折旧的

海贝：回复紫藤老师 好的，明白，谢谢老师！

紫藤老师：回复海贝 不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦

ㄍㄇㄌ：回复郭老师 嗯嗯，题目里：采购一批建筑材料

郭老师：回复ㄍㄇㄌ你好，完整的题目，能截图看一下吗？

ㄍㄇㄌ：回复郭老师 麻烦老师了

郭老师：回复ㄍㄇㄌ你好，你看第二个图片，有一个自行建造厂房。

ㄍㄇㄌ：回复郭老师 因为是 自行建造厂房 所以就要写 在建工程吗？ 第一张图里的领用公司销售的商品一批，这个是什么意思呢？与 自行建造厂房 有什么关系吗？

郭老师：回复ㄍㄇㄌ是的 领用资产的货物用在自建房屋上

ㄍㄇㄌ：回复郭老师 哦哦，这样理解啊，谢谢老师

郭老师：回复ㄍㄇㄌ是的 不用客气 工作愉快