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直接执行删除的会计科目为
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 南有乔木 发表的提问：
不是小微企业，但是减免税额的表格里有税费的减免，是不是直接删除就行？
您好！是不是以前是小微企业累计的数，你最好搞清楚是怎么来的
151楼
2023-02-06 16:05:58
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 安然自若 发表的提问：
会计科目表的链接在哪
你好，关于学习资料找一下学习群的技术，他们负责
152楼
2023-02-07 15:38:01
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 吴玲 发表的提问：
新接手的账非常乱有点会计科目都走错了，到底是从现在接它的账走还是从一月份接着好啊？
可以从一月接，这样你做的一整年口径一致
153楼
2023-02-07 15:48:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 阿妹 发表的提问：
金蝶迷你版软件反结帐后可以直接删除错误凭证吗？删除后凭证号就乱了吧？
你好，反结账，反过账之后就可以删除凭证了 如果不是删除最后一笔凭证，就会导致凭证断号的
154楼
2023-02-07 16:00:02
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阿妹：回复邹老师 噢，老师，我这张凭证这样调整对吗？贷方一样就没有输进去
2023-02-07 16:30:56
邹老师：回复阿妹你好，既然是调整到开办费，那借方应当 是开办费明细，而不是办公费明细啊
2023-02-07 16:49:22
阿妹：回复邹老师 开办费下面不需要增加明细科目了吗？ 凭证这种调整格式对吗？
2023-02-07 17:08:15
邹老师：回复阿妹你好，开办费下面不需要再增加三级明细 格式是对的，明细科目错误了
2023-02-07 17:23:48
阿妹：回复邹老师 老师，如果不增加明细的话，汇算清缴填制时怎么分类填写明细呢？
2023-02-07 17:34:59
邹老师：回复阿妹你好，需要去统计各自明细发生金额分别有多少
2023-02-07 18:04:26
阿妹：回复邹老师 老师，除了我选填的，还有哪些表是必填的呢？
2023-02-07 18:24:10
邹老师：回复阿妹你好，还需要勾选纳税调整项目明细表
2023-02-07 18:38:34
阿妹：回复邹老师 老师，纳税调整项目明细表？下面还有一个职工薪酬支出及纳税调整明细表也要填么？ 没有纳税调整怎么填呢？根据什么填呢？
2023-02-07 18:57:37
邹老师：回复阿妹你好，有工资就需要填写职工薪酬支出及纳税调整明细表 并不是有纳税调整事项才需要填写纳税调整项目明细表，比如有发生福利费，就需要填写账面金额，税收金额，但是不一定是纳税调增
2023-02-07 19:14:21
阿妹：回复邹老师 噢，老师，资产总额怎么计算呢？公司就成立了四个月 有一笔其他应收款1100元挂在账上不会影响公司注销吧
2023-02-07 19:37:36
邹老师：回复阿妹你好，资产总额按4个季度资产总额平均数计算 其他应收款不得有余额的，有余额税局是不受理注销的
2023-02-07 19:55:17
阿妹：回复邹老师 只有四个月，就按四个月平均数计算么？ 那我这笔1100押金收不回来，怎么处理这笔账务呢，分录怎么做呢
2023-02-07 20:06:55
邹老师：回复阿妹你好，不是4个月的平均数 而是按第三季度的平均数+第四季度平均数之和除以4计算年度平均数 借；营业外支出 贷；其他应收款
2023-02-07 20:36:55
阿妹：回复邹老师 老师，纳税调整项目明细表的账载金额和税收金额怎么理解？后面的调增调减没有就不需要填了吧？ 1.职工薪酬填实发工资总额加福利费的总额吗？ 2.业务招待费正常按实际发生额填写么？ 3.资产折旧，就十一月份一笔价值一万的固定资产，十二月份做了一个月折旧，余下的金额做了营业外支出，那应该填在第三类的哪一栏里呢？ 4.还有佣金和手续费支出具体指什么费用？别的项目好像也不沾边了
2023-02-07 20:50:57
邹老师：回复阿妹你好 账载金额是账面发生金额 税收金额是税法允许扣除金额 后面的调增调减不需要填写，根据账面金额，税收金额计算出来的 1，是的 2，是的 3，计入折旧，摊销栏次，为什么剩下的计入了营业外支出？ 4，就是发生的销售佣金，以及银行付款手续费
2023-02-07 21:07:58
阿妹：回复邹老师 3.固定资产清理计入了营业外支出～亏损，老师，那应该计入什么核算呢？怎么做分录呢？ 这笔折旧还需要在A105080资产折旧摊销里填写呢？ 4.银行付款手续费都计入管理费用了，可以吗？这里就不用填了吧？
2023-02-07 21:19:17
邹老师：回复阿妹你好 3，固定资产清理的损失 计入资产处置损益，不在纳税调整项目明细表填写的 借；固定资产清理 累计折旧 贷；固定资产 借；银行存款 贷；固定资产清理 应交税费 借；资产处置损益 贷；固定资产清理 折旧需要在 资产折旧摊销里填写 4手续费计入财务费用，也需要在这里佣金和手续费填写的
2023-02-07 21:44:03
阿妹：回复邹老师 老师，手续费已经计入管理费用了，现在需要一笔一笔调整分录吗？还是直接把数据整理出来填写就可以呢？ 税务给的清算企业所得税申报表，还有附表资产处置，负债清偿和剩余财产，怎么填呢？没有就不需要填吧？
2023-02-07 22:02:54
邹老师：回复阿妹你好，需要做调整分录到财务费用 你单位有办理注销手续吗？
2023-02-07 22:20:39
阿妹：回复邹老师 老师，是的呢，公司在办理注销中，所以在填制汇算清缴，还有这些表格，之前没做过，什么都不懂，还请老师帮忙指导一下下
2023-02-07 22:37:24
邹老师：回复阿妹你好，需要知道你利润表数据，才知道这个注销表格如何填写的
2023-02-07 22:52:51
阿妹：回复邹老师 老师，上面那个固定资产做结转清理净损益处理，没有出售，分录应该怎么做呢？不可以计入营业外支出吗？ 老师，就这张利润表对应着应该怎么填写这些表格呢？谢谢了
2023-02-07 23:15:32
邹老师：回复阿妹你好，是固定资产处置了，但是没有收到处置价款？ 不可以通过营业外支出核算的
2023-02-07 23:34:50
阿妹：回复邹老师 老师， 1.利润表数据如图，那注销表格具体怎么填呢？ 2.没有处置价款，直接报损了，那现在怎么处理做分录呢？
2023-02-07 23:50:14
邹老师：回复阿妹你好 1，需要根据资产负债表数据填写的 2，借；固定资产清理 累计折旧 贷；固定资产 借；资产处置损益 贷；固定资产清理
2023-02-08 00:07:50
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 缘梦 发表的提问：
长期借款下面可以设二级科目应计利息吗为什么不直接用会计科目应付利息
可以的。因为债券的利息记入应付利息科目的。
155楼
2023-02-08 15:15:18
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益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
成本类折旧明细科目删除不了
成本类折旧明细科目删除不了
156楼
2023-02-08 15:28:51
全部回复
益馨：回复爱笑的流沙电算化启用的科目就不能删除了
2023-02-08 15:40:44
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 辣酱桃子 发表的提问：
用友T3怎么删除科目，上出不了
您好，因为已经使用过这个科目了，所以不好删除，把之前用到这个科目的凭证找出来，22410201改成其他科目后，这个科目就可以删除朋友圈
157楼
2023-02-08 15:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ FengQian 发表的提问：
执行小企业会计准则的企业，没有以前年度损益这个科目，发现上一年度有费用多计入，请问会计分录怎样处理？是否直接用利润分配－未分配利润来进行调整
你好，是直接用利润分配－未分配利润来进行调整账务处理
158楼
2023-02-09 14:29:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 念念 发表的提问：
存放中央银行款项这个科目一般是什么样的企业会用到 为什么要用这个科目不能直接用银行存款？
你好，是金融行业使用的科目 因为金融行业有的资金是存放在中央银行，而不是自己开户银行，所以需要通过这个科目来核算的
159楼
2023-02-09 14:57:33
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念念：回复邹老师 第一，同业存放和存放同业是同一个科目么？为啥在我们全盘会计实操中心的账套是说资产类科目 ，但是百度又说是负责类科目。
2023-02-09 15:34:29
邹老师：回复念念1，不是，同业存放是其他银行存放在你银行的，是负债，存放同业是你银行存放对方银行的，是资产
2023-02-09 16:04:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 称心的小蜜蜂 发表的提问：
你好，如何删除库存商品下的二级科目
你好，你需要把库存商品下的二级科目对应的分录全部删除，才可以删除这个科目的
160楼
2023-02-09 15:21:12
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ ~ 悦来悦好 ~ 发表的提问：
老师，你好，银行公户每月直接扣除的短信收费，记什么科目，，，
借:财务费用-手续费 贷:银行存款
161楼
2023-02-09 15:38:40
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 疯癫 发表的提问：
老师，请问我18年年底有个客户是用 预收账款 借 10万，我19年录入起初不想用预收科目了，想客户都放到应收科目，我可以直接在起初加个借 应收科目-客户10万，然后预收那个就直接删除了可以么
如果是同一个账套的话，这样修改，会造成上年年末数据和19年年初数据衔接不到的，不建议这样修改
162楼
2023-02-09 15:59:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 无聊的树叶 发表的提问：
你好，请问一下，子科目如何删除
同学您好，您已经使用过了吗
163楼
2023-02-10 15:19:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 明理的飞机 发表的提问：
您好，就是新增加的明细科目删除不了
你好，新增加的明细科目有发生经济业务吗？
164楼
2023-02-10 15:29:52
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 巴黎雨季 发表的提问：
执行小企业会计准则，印花税计入什么科目？
你好！一般印花税计入管理费用，销售合同的计入销售费用或营业费用。
165楼
2023-02-10 15:42:04
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